全面风险管理制度内容全面风险管理制度整理版

《全面风险管理制度》旨在通过系统化的方法，识别、评估、应对和监控企业运营中面临的各类风险，确保企业战略目标的实现。在日益复杂多变的市场环境下，建立并执行有效的全面风险管理制度，对于提升企业决策水平、保障资产安全、防范重大损失、实现可持续发展具有至关重要的意义。其目的在于将风险管理融入企业文化和业务流程，变被动应对为主动管理。本文将为您呈现数篇不同侧重点和结构的《全面风险管理制度》范文，以供参考。

篇一：《全面风险管理制度》

第一章总则

第一条为建立和健全公司内部风险管理体系，规范风险管理行为，提高风险管理水平，保障公司持续、健康、稳定发展，根据国家有关法律法规及公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称全面风险管理，是指公司围绕总体经营目标，通过在公司管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

第三条本制度适用于公司总部各部门、各分公司、子公司及全体员工。各级单位及员工均有责任和义务遵守本制度，并承担相应的风险管理责任。

第四条公司风险管理遵循以下基本原则：
（一）全面性原则：风险管理必须覆盖公司的所有业务和管理部门，贯穿于决策、执行和监督的全过程，对所有风险进行有效的管理。
（二）重要性原则：在全面管理的基础上，重点关注对公司经营目标实现有重大影响的风险，并采取优先的风险管理措施。
（三）适应性原则：风险管理应与公司自身的经营规模、业务范围、风险状况和管理能力相适应，并根据内外环境的变化进行适时调整。
（四）成本效益原则：风险管理应在风险与收益之间进行权衡，以合理的成本实现对风险的有效控制，追求风险管理效益的最大化。
（五）独立性原则：公司风险管理体系应保持相对独立性，确保风险管理工作的客观、公正。

第二章风险管理组织体系及职责

第五条公司建立由董事会、监事会、高级管理层、风险管理职能部门、各业务单位组成的多层次、相互衔接、有效制衡的风险管理组织体系。

第六条董事会是公司风险管理的最高决策机构，对公司全面风险管理的有效性负最终责任。其主要职责包括：
（一）审议批准公司全面风险管理的基本制度、政策和程序。
（二）审议批准公司的风险偏好、风险容忍度及重大风险限额。
（三）审议批准公司年度风险评估报告。
（四）决定公司重大风险的管理方案，并对重大风险的处置进行监督。
（五）建立与公司高级管理层之间的风险管理沟通与报告机制。

第七条监事会对董事会及高级管理层在风险管理方面的履职情况进行监督。其主要职责包括：
（一）对董事会建立与实施全面风险管理体系的情况进行监督。
（二）对公司风险管理政策及程序的执行情况进行检查。
（三）对公司重大风险事件的发生及处理情况进行监督检查。
（四）向股东大会报告监事会对公司风险管理的监督情况。

第八条高级管理层是公司风险管理的执行机构，对公司全面风险管理的有效性负主要责任。其主要职责包括：
（一）组织实施董事会批准的风险管理战略和政策。
（二）建立健全公司风险管理的组织架构和工作机制。
（三）组织制定和实施公司各项风险管理制度、流程和方法。
（四）定期组织对公司的风险进行识别、评估和监控，并向董事会报告。
（-）负责公司重大风险事件的应急处置和报告。

第九条公司设立风险管理委员会，作为高级管理层下设的风险管理议事和协调机构。风险管理委员会由公司主要领导及相关部门负责人组成，负责研究、审议公司风险管理重大问题，并向高级管理层提出建议。

第十条公司设立专门的风险管理职能部门（如风险管理部），作为公司风险管理的日常办事机构。其主要职责包括：
（一）牵头组织公司全面风险管理体系的建设和运行。
（-）组织开展风险识别、评估、监控和报告工作。
（三）对公司各业务单位的风险管理工作进行指导、监督和检查。
（四）提供风险管理培训和咨询。
（五）负责公司风险管理信息系统的建设与维护。

第十一条各业务单位是其职责范围内风险管理的直接责任人。其主要职责包括：
（一）执行公司的风险管理制度和流程。
（二）识别、评估和报告本单位业务活动中的各类风险。
（三）采取有效的控制措施，将风险控制在可接受的范围内。
（四）对发生的风险事件及时进行处置和报告。

第三章风险管理基本流程

第十二条公司风险管理基本流程包括风险识别、风险评估、风险应对、风险监控和信息沟通等环节。

第十三条风险识别：
公司各部门及业务单位应系统、持续地识别其业务活动中存在的各种内外部风险。风险识别应覆盖战略风险、市场风险、信用风险、操作风险、法律合规风险、声誉风险等所有类型的风险。识别方法可包括但不限于：问卷调查、专家访谈、流程分析、情景分析、检查清单等。识别出的风险应编制成《风险清单》。

第十四条风险评估：
风险评估是对已识别的风险进行分析和评价的过程。公司采用定性与定量相结合的方法进行风险评估。
（一）风险分析：从风险发生的可能性和对公司造成影响的严重程度两个维度进行分析。
（二）风险评价：根据风险分析的结果，对照公司确定的风险偏好和风险容忍度，确定风险的等级，划分出重大风险、重要风险和一般风险。评估结果应记录在《风险评估报告》中。

第十五条风险应对：
根据风险评估的结果，针对不同等级的风险，采取相应的应对策略。主要的风险应对策略包括：
（一）风险规避：停止或退出导致风险的业务活动。
（二）风险降低：采取内部控制措施，降低风险发生的可能性或减小风险事件带来的损失。
（三）风险转移：通过购买保险、业务外包、签订合同等方式，将部分风险转移给第三方承担。
（四）风险承担：对于可接受范围内的风险，或处理成本过高的风险，公司主动承担其可能带来的后果。
公司应针对重大风险制定专项的应对方案，并明确责任部门和完成时限。

第十六条风险监控：
公司应对风险管理策略的执行情况及效果进行持续监控，并对内外部环境变化可能引发的新风险保持警惕。
（一）日常监控：各业务单位对其业务范围内的风险进行日常跟踪和监控。
（二）定期监控：风险管理部门定期对公司的整体风险状况进行监控和评估，并形成监控报告。
（三）专项监控：针对重大风险或特定领域，开展专项的风险监控。

第十七条信息沟通：
公司建立通畅的风险信息沟通渠道，确保风险信息在不同层级和部门之间得到准确、及时的传递。
（一）内部报告：各单位应按照要求，定期或不定期地向风险管理部门及上级管理层报告风险状况。发生重大风险事件时，必须立即报告。
（二）外部披露：根据法律法规及监管要求，对公司的重大风险信息进行对外披露。

第四章风险管理文化建设

第十八条公司致力于培育全员参与、主动管理的风险管理文化，使风险管理的理念和要求贯穿于公司经营管理的各个方面。

第十九条加强风险管理宣传与培训，通过组织专题讲座、案例分析、知识竞赛等多种形式，提高全体员工的风险意识和风险管理能力。

第二十条建立与风险管理相关的激励约束机制，将风险管理责任的履行情况纳入各单位及员工的绩效考核体系，对在风险管理工作中表现突出的予以奖励，对因失职导致重大风险事件的予以惩处。

第二十一条倡导诚实守信、合规经营的价值观，鼓励员工主动报告风险隐患和违规行为，并建立对举报人的保护机制。

第五章附则

第二十二条本制度由公司董事会负责解释和修订。

第二十三条本制度自发布之日起施行。

篇二：《全面风险管理制度》

第一部分：总论

1.1 目的与意义

为规范公司经营行为，防范和化解经营风险，保障公司财产安全与完整，促进公司战略目标的实现，建立一套系统化、规范化的全面风险管理体系至关重要。本制度旨在明确公司风险管理的目标、原则、组织架构和工作流程，为公司各层级开展风险管理工作提供统一的指导和依据。通过实施全面风险管理，提升公司应对不确定性的能力，增强核心竞争力，实现可持续发展。

1.2 适用范围

本制度适用于公司及其下属所有全资、控股子公司及分支机构。公司所有员工均应了解并遵守本制度的规定。

1.3 风险定义与分类

本制度所指风险，是指未来不确定性对公司实现其经营目标的影响。根据风险的性质和来源，公司的风险主要分为以下几类：

战略风险： 指因公司战略制定、实施或内外部环境变化而导致战略目标无法实现的风险。包括产业政策风险、技术变革风险、商业模式风险、重大投资决策失误风险等。
市场风险： 指因金融市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格等）的不利变动而导致公司遭受损失的风险。
信用风险： 指因交易对手方未能履行合同义务而导致公司遭受损失的风险。主要体现在应收账款无法收回、对外担保可能承担连带责任等方面。
运营风险： 指因不完善或有问题的内部流程、人员、信息系统以及外部事件而导致损失的风险。包括产品研发、采购、生产、销售、物流等各个环节可能出现的风险。
法律合规风险： 指因违反法律、法规、监管规定或合同约定而可能遭受法律制裁、监管处罚或合同违约责任的风险。
财务风险： 指与公司财务结构、融资活动和资金管理相关的风险。包括资金流动性风险、偿债能力风险、盈利能力波动风险等。
声誉风险： 指因公司的经营管理或员工行为等，受到社会公众、媒体的负面评价，从而导致公司品牌形象、社会声誉受损，进而造成客户流失、业务受阻等损失的风险。

第二部分：风险管理治理架构

2.1 治理结构

公司构建“三道防线”的风险管理治理结构，确保风险管理的独立性和有效性。

第一道防线：业务部门/职能部门。 作为风险的直接承担者和管理者，负责其业务范围内的风险识别、评估、控制和报告，是风险管理的第一责任人。
第二道防线：风险管理部门/合规部门。 负责牵头建立和维护公司整体的风险管理框架，制定风险管理政策和流程，对第一道防线的风险管理工作进行指导、监督和制衡。
第三道防线：内部审计部门。 独立于第一、二道防线，对公司风险管理体系的健全性和有效性进行独立的审查和评价，并向董事会和监事会报告。

2.2 关键角色与职责

董事会： 对全面风险管理负最终责任，审批风险管理战略、风险偏好和重大风险政策。
监事会： 对董事会和高级管理层的风险管理履职情况进行监督。
高级管理层： 对全面风险管理负主要责任，负责组织实施风险管理工作。
风险管理委员会： 协助高级管理层审议风险管理重大事项，协调跨部门的风险管理工作。
风险管理部： 作为第二道防线的核心，履行风险管理的专业职能。
内部审计部： 作为第三道防线，履行独立的监督评价职能。
各业务/职能部门： 作为第一道防线，履行日常的风险管理职责。

第三部分：风险管理流程与方法

3.1 风险管理循环（PDCA）

公司采用计划（Plan）、执行（Do）、检查（Check）、处理（Act）的PDCA循环模式，持续优化风险管理流程。

计划（Plan）： 包括风险识别、风险评估和风险应对策略的制定。
- 风险识别： 综合运用多种方法，全面识别内外部风险源，形成《风险数据库》。
- 风险评估： 建立统一的风险评估标准，从可能性和影响程度两个维度对风险进行量化或定性评估，绘制《风险矩阵图》，确定关键风险领域。
- 风险应对： 针对关键风险，制定并选择风险规避、降低、转移或承担等应对策略，形成《风险应对计划》。
执行（Do）： 实施风险应对计划，落实各项风险控制措施。
检查（Check）： 对风险管理措施的执行情况和效果进行监控和检查。
- 风险监控： 通过设定风险指标（KRI），对关键风险进行持续的跟踪监测。
- 风险检查： 定期或不定期地对风险管理的有效性进行评估和审计。
处理（Act）： 根据检查结果，对风险管理体系和控制措施进行改进和完善，进入下一个循环。

3.2 风险报告与沟通机制

报告路径： 建立自下而上的风险报告路径。业务部门向风险管理部报告，风险管理部汇总分析后向风险管理委员会和高级管理层报告，高级管理层向董事会报告。
报告频率： 分为定期报告（月度、季度、年度）和不定期报告（重大风险事件即时报告）。
报告内容： 风险报告应包括公司整体风险状况、关键风险的变化趋势、重大风险事件、风险管理措施的执行情况及效果评价等。
信息沟通： 确保风险信息在组织内部的有效传递，并通过培训等方式加强跨部门的风险管理沟通与协作。

第四部分：风险管理工具与保障

4.1 风险管理信息系统

公司将逐步建立和完善风险管理信息系统，以技术手段支持风险数据的收集、分析、监控和报告，实现风险管理的流程化、自动化和智能化，提高风险管理的效率和效果。

4.2 内部控制

风险管理与内部控制紧密结合。公司依据内部控制框架的要求，将风险控制措施嵌入到业务流程的各个节点，通过制度、流程、权限设置等方式，确保风险应对策略的有效执行。

4.3 绩效考核

将风险管理责任的履行情况和成效纳入相关部门和人员的绩效考核体系。对于有效防范重大风险、及时处置风险事件的，予以奖励；对于因玩忽职守、违反规定导致重大损失的，严肃追究责任。

第五部分：附则

本制度的解释权和修订权归公司董事会。本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规和公司其他相关制度执行。

篇三：《全面风险管理制度》

前言

在当前复杂多变的市场经济环境中，风险无处不在，贯穿于企业经营管理的每一个环节。为了在挑战与机遇并存的商业世界中立于不败之地，实现基业长青，本公司深刻认识到，必须将风险管理提升到战略高度，构建一套科学、系统、有效的全面风险管理体系。本制度的颁布，旨在为公司全体同仁提供一套共同遵循的风险管理行动纲领和行为准则，将“人人都是风险官”的理念深植于心，外化于行。

第一章：风险管理哲学与文化

第一条：风险管理愿景
本公司的风险管理愿见是：成为行业内风险管理的标杆，通过卓越的风险管理能力，为公司的稳健经营和创新发展保驾护航，赢得客户、股东、员工和社会的持久信赖。

第二条：核心理念

价值驱动： 风险管理不是成本中心，而是价值创造中心。有效的风险管理能够减少损失、稳定收益、抓住机遇，最终提升公司价值。
全员参与： 风险管理不是某个部门的专利，而是每一位员工的共同责任。从高层决策者到一线执行者，都应在其岗位上履行风险管理职责。
预防为主： 相对于事后补救，我们更强调事前防范和事中控制。通过前瞻性的风险识别和预警，将风险化解于无形。
<strong>持续改进：</strong> 风险管理是一个动态的、螺旋式上升的过程。我们必须不断学习、总结、优化，以适应内外部环境的持续变化。

第三条：风险偏好声明
公司董事会确定公司的总体风险偏好。风险偏好是指公司在实现其战略目标的过程中，愿意接受的风险类型和风险水平。

零容忍区域： 对于涉及人身安全、核心技术泄露、重大法律合规及声誉损害的风险，公司采取零容忍态度。
审慎接受区域： 对于战略风险和重大财务风险，公司持审慎态度，必须经过充分论证和严格审批，并建立完善的缓释措施。
鼓励创新区域： 对于业务创新过程中的可控运营风险，公司在设定明确的风险限额和监控机制的前提下，予以一定的容忍度，以鼓励探索和尝试。

第四条：文化建设

高层垂范： 公司高级管理层通过言传身教，展示对风险管理的高度重视和承诺。
教育培训： 将风险管理纳入新员工入职培训和在职员工的常规培训体系，定期开展案例分享和警示教育。
沟通透明： 建立开放、透明的风险沟通文化，鼓励员工报告问题和潜在风险，不推诿、不隐瞒。
激励约束： 建立正向激励与反向惩戒相结合的机制，奖励风险管理的优秀实践，惩处风险管理失职行为。

第二章：风险治理与组织保障

第五条：治理架构
公司实行董事会领导下的分层、分级风险管理责任制。

决策层： 董事会及下设的风险管理委员会。
执行层： 以总裁为首的高级管理层。
监督层： 监事会及内部审计部门。
管理层： 风险管理职能部门。
操作层： 各业务单元和职能部门。

第六条：职责划分
（详细职责划分，此处省略，可参考其他范文的具体条款）

第三章：风险管理操作实务

第七条：风险管理通用流程

步骤一：设定目标。 明确被评估业务或流程的目标。
步骤二：风险识别。 全面识别可能影响目标实现的风险因素。
步骤三：风险分析。 评估每个风险发生的可能性和影响程度。
步骤四：风险评价。 将风险分析结果与风险偏好进行比较，确定风险优先级。
步骤五：风险应对。 制定并实施风险应对策略和控制措施。
步骤六：监控与审查。 持续监控风险状况和控制措施的有效性。
步骤七：沟通与咨询。 在整个流程中进行充分的信息沟通。

第八条：关键风险领域管理指引

战略风险管理：
- 定期进行宏观环境（PEST）分析、行业竞争（波特五力）分析和内部资源（SWOT）分析。
- 建立重大投资、并购项目的风险评估和尽职调查流程。
- 建立战略执行的跟踪、评估和动态调整机制。
市场风险管理：
- 建立市场风险限额管理体系（如敞口限额、止损限额）。
- 运用敏感性分析、情景分析等工具，量化市场风险。
- 适当运用金融衍生工具进行风险对冲。
信用风险管理：
- 建立客户信用评级体系和授信管理流程。
- 加强应收账款的账龄分析和催收管理。
- 建立供应商准入和履约评估机制。
运营风险管理：
- 梳理和优化关键业务流程，识别关键控制点。
- 建立业务连续性计划（BCP）和灾难恢复计划（DRP）。
法律合规风险管理：
- 建立法律法规库，并进行动态更新和培训。
- 建立合同评审和管理流程。
- 建立反舞弊机制和举报渠道。

第四章：应急管理与危机处置

第九条：应急预案体系
公司建立分层分类的应急预案体系，包括总体应急预案、专项应急预案（如安全生产、信息安全、公共卫生等）和现场处置方案。

第十条：应急响应机制

预警发布： 根据风险监控结果，及时发布预警信息。
分级响应： 根据事件的严重程度和影响范围，启动不同级别的应急响应。
指挥协调： 成立应急指挥小组，统一指挥和协调应急处置工作。
信息报告： 建立快速、准确的信息报告渠道，确保信息畅通。

第十一条：危机公关
发生对公司声誉造成重大影响的危机事件时，应立即启动危机公关预案，指定统一的新闻发言人，遵循“快速反应、坦诚沟通、承担责任”的原则，有效管理公众预期，维护公司形象。

第五章：制度的评估与修订

第十二条：定期评估
公司内部审计部门每年至少对本制度的执行情况及其有效性进行一次全面评估，并向董事会提交评估报告。

第十三条：修订程序
根据公司内外部环境变化、监管要求更新以及制度评估结果，由风险管理部门牵头，适时对本制度进行修订。修订草案需经风险管理委员会审议、高级管理层审核，并最终报董事会批准后生效。

篇四：《全面风险管理制度》

第一章总则

第一条目的和依据
为建立健全公司风险管理的长效机制，规范和加强公司对各类风险的识别、评估与控制，保障公司经营活动的合规性、资产的安全性和财务报告的可靠性，提升经营效率和效果，促进公司发展战略的实现，根据《中华人民共和国公司法》及其他相关法律法规、监管规定和《公司章程》，制定本制度。本制度是公司内部控制体系的核心组成部分。

第二条定义
本制度所称“全面风险管理”是指公司董事会、监事会、管理层和全体员工共同参与的，应用于战略制定和公司经营各个层级和环节，旨在识别和管理那些可能影响公司目标实现的潜在事项，并将风险控制在公司可承受范围之内的一个持续的过程。

第三条原则

全面性与系统性： 风险管理覆盖所有部门、岗位、业务流程和风险类别，确保无重要遗漏。
战略导向性： 风险管理紧密围绕公司战略目标，服务于战略决策和执行。
风险与收益平衡： 在可承受的风险水平内追求收益最大化，不因规避风险而错失发展机遇。
动态适应性： 风险管理体系能够随内外部环境的变化而不断调整和优化。
制衡与独立性： 风险管理的组织架构确保职责分离、相互制衡，保证风险评估和监督的客观独立。

第二章风险管理组织架构与权责

第四条组织体系
公司建立一个由决策、监督、执行和操作四个层面构成的风险管理组织体系。

决策层：董事会。作为最高决策机构，对全面风险管理承担最终责任。
监督层：监事会。对董事会和管理层的风险管理履职情况进行独立监督。
执行层：高级管理层。负责全面风险管理的日常组织和实施工作。下设风险管理委员会，作为议事协调机构。
操作层：风险管理部、内部审计部、各业务及职能部门。分别履行风险管理的专业管理、独立监督和直接管理职责。

第五条董事会职责

审批全面风险管理的基本制度、政策和程序。
确定公司的风险偏好、风险容忍度和关键风险限额。
审议批准高级管理层提交的年度风险评估报告和重大风险应对方案。
监督高级管理层对风险管理体系的建设和运行。

第六条监事会职责

对董事会审议的风险管理相关议案提出意见。
监督检查董事会及高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况。
要求董事及高级管理人员纠正其损害公司利益的风险管理行为。

第七条高级管理层职责

执行董事会关于风险管理的决议，制定并实施风险管理策略。
建立健全风险管理的内部组织结构，明确各部门职责权限。
组织识别和评估公司的重大风险，并制定应对措施。
负责重大风险事件的应急处置，并及时向董事会报告。

第八条风险管理委员会职责

审议公司风险管理战略、政策及重大风险管理解决方案。
审议公司年度风险评估报告，向高级管理层提出建议。
协调解决跨部门的重大风险管理问题。

第九条风险管理部职责

牵头组织公司全面风险管理体系的日常运作。
制定或修订风险管理的具体制度、流程和方法指引。
组织开展风险的识别、评估、监控和报告工作，建立并维护公司风险库。
对各部门的风险管理工作提供专业指导、培训和监督。
建设和维护风险管理信息系统。

第十条内部审计部职责

对公司全面风险管理体系的健全性、合理性和有效性进行独立的审计和评价。
检查风险管理政策和程序的执行情况。
审计报告直接提交董事会下属的审计委员会。

第十一条各业务及职能部门职责

作为本领域风险管理的第一责任人，严格执行公司风险管理制度。
负责本部门业务范围内的风险识别、初步评估和日常监控。
落实风险应对措施，确保内部控制有效执行。
及时报告本部门发现的风险隐患和已发生的风险事件。

第三章风险管理流程

第十二条流程概述
风险管理是一个闭环循环过程，主要包括：风险信息收集、风险识别、风险评估、风险应对、监督与改进。

第十三条风险信息收集
风险管理部应通过多种渠道持续收集与公司经营相关的内外部信息，包括宏观经济数据、行业动态、法律法规变化、技术发展趋势、公司经营数据、客户反馈、内部审计报告等。

第十四条风险识别
各部门应定期并结合业务变化，采用流程图法、头脑风暴法、德尔菲法、SWOT分析等方法，对其业务活动中存在的潜在风险进行全面、系统的识别，并将其记录在《风险识别清单》中。

第十五条风险评估
风险评估包括风险分析和风险评价两个步骤。

风险分析： 采用定性与定量相结合的方法，从“可能性”和“影响程度”两个维度对已识别的风险进行分析。影响程度可从财务、运营、声誉、法律等方面进行衡量。
风险评价： 基于风险分析的结果，与公司设定的风险评价标准（风险矩阵）进行比较，确定每个风险的等级（如：高、中、低），并绘制公司整体的《风险地图》，识别出公司的重大风险。

第十六条风险应对
对于评估出的风险，尤其是重大风险，应制定有效的应对策略。

风险规避： 对于超出公司风险容忍度且无法有效降低的风险，应考虑停止相关活动。
风险降低： 通过完善内部控制、加强员工培训、采用新技术等方式，降低风险发生的可能性或影响。这是最常用的策略。
风险转移： 通过购买保险、外包、签订免责条款等方式，将风险的财务后果部分或全部转移给第三方。
风险承担： 对于评估后认为在可接受范围内的风险，或应对成本过高的风险，公司选择主动接受。
各部门需为重大风险制定具体的《风险应对行动计划》，明确目标、措施、责任人、资源和时间表。

第十七条监督与改进