行政事业单位管理制度范文 (8篇）

行政事业单位管理制度是指行政事业单位在管理过程中所遵循的规则、方法、程序以及标准，是单位管理理念、管理目的、管理过程和手段的综合体现。行政事业单位管理制度是行政事业单位进行规范化、制度化、科学化管理的重要手段。以下是有关于行政事业单位管理制度的有关内容，欢迎大家阅读！

行政事业单位管理制度1

一、用车范围

(一)坚持公车公用原则，首先保障局领导的工作用车。

(二)机关人员在城区内办事，除特殊情况外，原则上不派车。

(三)股室人员因工作需要出差，经分管领导批准后方可由办公室派车。

(四)特殊情况下外单位调用本局小车，由办公室请示局领导同意后方可派车。

二、用车手续

严格派车制度。

所有用车人均先告知办公室，由办公室请示局领导审核同意后，填写派车单，再通知驾驶员出车。

用车人要事先告知用车事由、行车路线、往返时间、运行里程，便于统一协调安排。

严禁股室和个人私自直接向驾驶员要车。

节假日期间，局机关小车一律归库，特殊情况下用车，可由局领导暂行安排后再由办公室补填派车单。

三、安全管理、车辆维修和保养

(一)驾驶员要认真学习交通法规，增强责任心，牢固树立安全第一的思想。

(二)驾驶人员要树立良好的职业道德，自觉遵守交通秩序，严禁在上班、行车时间饮酒。

(三)局机关小车无任务时一律停放在车库，不得私自驾车外出或将小车交他人驾驶，不得私自将车辆借与他人，否则造成的一切损失概由驾驶员本人负责。

未经分管领导同意不得私自调用学校车辆。

(四)驾驶人员应按规定定期对车辆进行检查、保养，随时保持车况良好和车容整洁。

(五)汽车受损或出现驾驶员不能排除的故障时，应及时向办公室主任报告，经查验后送维修费用低和服务信誉好的定点修理厂。

修理金额在100元以内的由驾驶员自定，500元以内的由办公室主任决定，500元以上的报局领导审批。

出车途中临时需要维修的，凭单据交局长审核报销。

(六)局机关小车一律实行定点加油。

驾驶员凭供油本加油。

每月底，由办公室根据派车单和小车行驶里程核算用油量。

到区外出车需临时加油的，凭单据交局长审核报销。

行政事业单位管理制度2

为加强本单位车辆管理工作，提高工作质量和车辆的使用效率，压缩经费开支,确保公务用车的“规范、安全、节约”，根据单位工作的实际需要与实际，制定本规定。

一、总则

1、各种车辆归本单位所有，其资产及使用管理由单位机关办公室统一登记、统一管理、统一调派(定向配置车辆除外)。

2、单位车辆管理部门要本着“为单位服务、为业务服务”的宗旨，对申请派车的单位(部门)或个人要热情周到、妥善安排、明确答复、及时派车，若派车确有困难时，应如实说明原因或提出其他变动建议。

3、为保障单位领导随时开展工作和处理紧急事务，实行专车专用。

4、定向配置车辆相对固定,由用车单位(部门)责任人负责日常管理和调派，但必须按照此规定执行，指定符合车辆驾驶条件的人员驾驶，服从单位领导因需要临时派遣。

5、单位分管主任负责指导和协调有关车辆使用和管理的重大问题。

二、用车程序与要求

凡动用单位车辆(除中心领导和特殊情况用车外)，原则上必须先申报、登记，经机关办公室上报主任批准方可出车。必须按“四个保证”和“两项制度”的要求作出安排。

(一)“四个保证”

1、保证单位紧急公务或特殊情况用车。在本县范围内，如果情况(公务)紧急，直接电话告知车辆管理人员即可出车。如果临时无车，也可以先打出租车，相关费用待事后由机关办公室核实经主任签批后,到财务科报销。

2、保证单位领导工作用车。单位领导用车按照有关规定执行，不实行登记制度和派车单制度，确保随时随地工作用车。

3、保证市场检查工作用车。属本单位统一组织的安全检查、专项督查和工作会议等工作，由机关办公室统一安排车辆。其他会议、公差或同时多路出差，原则上乘坐火车、客车或公交车等交通工具。

4、保证单位机关在县内的公务和事务用车。

属上述“四个保证”范围之内的事项一般应当派车，在现有车辆不能同时做到“四个保证”时，按照“先急后缓”的原则予以保证，顺序如下：紧急公务或特殊情况用车——单位领导工作用车——检查工作用车——市区内公务和事务用车。

(二)“两项制度”

1、用车登记制度(适用于本系统各单位、部门在市内短时用车)。需用车的单位(部门)或个人，应提前告知机关办公室车辆管理人员，经分管主任同意后在《用车登记簿》上进行登记，载明时间、事由和地点然后出车。如果公务或事务较紧急也可以先出车后登记。

2、派车单制度(适用于本系统各单位、部门县城内用车时间超过一天以上或者超出太和县辖区用车)。需用车的单位(部门)或个人，原则上须提前半天填写派车单，说明事由、出车时间、到达地点等，经单位主任审批后，由机关办公室车辆管理人员凭单派车，无派车单原则上不派车。

行政事业单位管理制度3

为进一步加强局机关公务车辆管理，合理调配和使用车辆，节约车辆费用开支，确保行车安全，特制定本制度。

一、车辆管理调度

（一）实行公务用车定人、定位管理，确保领导准时、安全用车。各处室执行公务用车，原则上商分管领导解决。车辆不足时，在不影响领导用车的前提下，由办公室协调调度用车。

（二）出市执行公务的车辆，由用车本人或驾驶员通知办公室，办公室做好出车登记，并以此作为驾驶员报销交通费的依据。

（三）全体驾驶员要树立服务意识，遵守作息制度，上班期间应在司机休息室待命，临时外出，应及时请假。

（四）车辆在规定位置停放，非特殊情况下，车辆必须停放车库内或指定地点。因没有在指定地点停放发生被盗或损坏的后果由其本人负责，并赔偿相应损失。

（五）驾驶员要爱护车辆，做到“勤查、勤洗”，确保车辆安全行驶，杜绝“病车”、“脏车”上路。

（六）严禁私自用车从事与工作无关的活动。

（七）驾驶员交通费每月报销一次，于每月日填报上一周期的费用。交通费报销应附当月出车登记表，经办公室复核后，报领导审批。

二、车辆维修

（一）车辆实行定点维修（市财政局指定的定点维修厂）。

（二）严格按车辆维护规定进行保养、检修，确保安全行车。

（三）车辆需维修、保养必须提前向办公室申请，并汇报车辆发生故障的原因和排除的对策，待核查后确需维修更换零配件的，必须填写《车辆送修单》。车辆若在维修过程中遇到超出《车辆送修单》范围的，应及时报告并补办手续。

（四）外出车辆在途中或异地临时发生故障，需维修或更换零配件的，应及时通知办公室，经办公室主任同意后方可进行维修。

（五）车辆维修完毕，驾驶员经检验、试车后，应及时在《车辆送修单》上签名。

（六）办公室凭《车辆送修单》与维修厂家按期结算，并公布修理和配件费用。

（七）建立车辆保养项目及更换配件档案，按规定定期更换配件。

三、车辆用油

（一）车辆燃油由办公室统一购置，实行专人跟车、定点刷卡加油。

（二）车辆用油实行以行车里程核定耗油量，按月统计公布行车里程和耗油量。

（三）在特殊情况下，无法用卡加油的，必须说明原因并将发票交办公室登记，主任审批后到财务室报销。

四、驾驶员岗位职责

（一）遵守交通法规，安全行车，杜绝交通事故。

（二）遵守各项规章制度，服从领导，听从调度管理。

（三）精心保养车辆，确保车况良好。

（四）严禁酒后驾车，不准出私车，不准将车辆交他人驾驶。

（五）严禁参与婚嫁接亲、祭祀等非公务活动，一经发现，除按市纪委、监察部门的规定进行处罚外，待岗听候处置。

（六）因公务出车肇事，我方无责任，不追究驾驶员责任；负主要责任的，驾驶员承担损失金额的5%；私自出车肇事，驾驶员赔偿全部损失，待岗听候处置。

行政事业单位管理制度4

一、为了贯彻《事业单位会计准则》(试行)，规范事业单位会计核算，特制定本制度。

二、本制度适用于中华人民共和国境内的国有事业单位。

根据财政部规定适用特殊行业会计制度的事业单位，不执行本制度;事业单位有关基本建设投资的会计核算，按有关规定执行，不执行本制度;已经纳入企业会计核算体系的事业单位，按有关企业会计制度执行。

三、国有事业单位的会计组织系统分为主管会计单位、二级会计单位和基层会计单位三级。向同级财政部门领报经费，并发生预算管理关系，下面有所属会计单位的，为主管会计单位;向主管会计单位或上级单位领报经费，并发生预算管理关系，下面有所属会计单位的，为二级会计单位;向上级单位领报经费，并发生预算管理关系，下面没有所属会计单位的，为基层会计单位。

以上三级会计单位实行独立会计核算，负责组织管理本部门、本单位的全部会计工作。不具备独立核算条件的，实行单据报账制度，作为“报销单位”管理。

四、事业单位应按本制度的规定设置和使用会计科目，不需用的科目可以不用。

本制度统一规定的会计科目编号，各单位不得打乱重编。

五、事业单位会计核算以人民币“元”为金额单位，元以下记至角、分。

六、事业单位会计档案的管理，按财政部和国家档案局制定的《会计档案管理办法》执行。

有关会计核算的一般要求及会计核算事宜，按财政部印发的《会计基础工作规范》办理。

七、本制度由中华人民共和国财政部负责解释。未经财政部批准，各地区、各部门不得自行制定事业单位会计制度。

八、本制度自1998年1月1日起执行。财政部1988年发布的《事业行政单位预算会计制度》同时废止。各地区、各部门在本制度生效前制定的会计制度，凡与本制度不一致的，应停止执行。

行政事业单位管理制度5

一、会计科目表

序号编号科目名称

(一)资产类

1101现金

2102银行存款

3105应收票据

4106应收账款

5108预付账款

6110其他应收款

7115材料

8116产成品

9117对外投资

10120固定资产

11124无形资产

(二)负债类

12201借入款项

13202应付票据

14203应付账款

15204预收账款

16207其他应付款

17208应缴预算款

18209应缴财政专户款

19210应交税金

(三)净资产类

20301事业基金

21302固定基金

22303专用基金

23306事业结余

24307经营结余

25308结余分配

(四)收入类

26401财政补助收入

27403上级补助收入

28404拨入专款

29405事业收入

30409经营收入

31412附属单位缴款

32413其他收入

(五)支出类

33501拨出经费

34502拨出专款

35503专款支出

36504事业支出

37505经营支出

38509成本费用

39512销售税金

40516上缴上级支出

41517对附属单位补助

42520结转自筹基建

二、事业单位通用会计科目使用说明

(一)资产类

第101号科目现金

1.本科目核算事业单位的库存现金。

2.收到现金，借记本科目，贷记有关科目;支出现金，借记有关科目，贷记本科目。本科目借方余额反映库存现金数额。

3.事业单位应设置“现金日记账”，出纳人员根据原始凭证逐笔顺序登记。每日业务终了，应计算当日现金收入合计数、现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到账款相符，并编制“库存现金日报表”。

现金收入业务较多，单独设有收款部门的单位，收款部门的收款员应将每天所收现金连同收款收据副联编制“现金收入日报表”，送会计部门的出纳员核收;或者将所收现金直接送存开户银行后，将收款收据副联、“现金收入日报表”和向银行送存现金的凭证一并交会计部门的会计员核收记账。

4.有外币现金的事业单位，应分别按人民币、各种外币设置“现金日记账”进行明细核算。

第102号科目银行存款

1.本科目核算事业单位存入银行和其他金融机构的各种存款。事业单位应加强对本单位银行账户的管理，由会计部门统一在银行开户，避免多头开户。

2.事业单位将款项存入银行或其他金融机构时，借记本科目，贷记有关科目;提取和支出存款时，借记有关科目，贷记本科目。本科目借方余额，反映事业单位银行存款数额。

3.事业单位按开户银行和其他金融机构的名称以及存款种类等，分别设置“银行存款日记账”，由出纳人员根据收付款凭证逐笔顺序登记，每日终了应结出余额。银行存款日记账应定期与银行对账，至少每月核对一次。月终时，单位账面余额与银行对账单余额之间如有差额，应逐笔查明原因进行处理。属于未达账项，应编制“银行存款余额调节表”，调节相符。

4.有外币存款的事业单位，应在本科目下分别按人民币和各种外币设置“银行存款日记账”进行明细核算。

事业单位发生的外币银行存款业务，应按当日中国人民银行颁布的人民币外汇汇率，将外币金额折合为人民币记账，并登记外国货币金额和折合率。年度终了(外币存款业务量大的单位可按季或月结算)，事业单位应将外币账户余额按照期末中国人民银行颁布的人民币外汇汇率折合为人民币，作为外币账户期末人民币余额。调整后的各种外币账户人民币余额与原账面余额的差额，作为汇兑损溢列入事业支出科目。

第105号科目应收票据

1.本科目核算事业单位因从事经营活动销售产品而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。

2.事业单位收到应收票据，借记本科目，贷记“经营收入”等有关科目。应收票据到期收回的票面金额，借记“银行存款”科目，贷记本科目。本科目借方余额为应收票据未到期数额。

单位持未到期的应收票据向银行贴现，应按实际收到的金额(扣除贴现息后的净额)，借记“银行存款”等科目;按贴现息部分，借记“经营支出”科目，按应收票据的票面金额，贷记本科目。

行政事业单位管理制度6

1.0目的：为了公司车辆管理的正常化，提高公司使用辆的及时性、合理性及规范化,降低公司用车成本，特制定本制度.

2.0范围：公司所有车辆使用管理

3.0职责：

办公室主任：负责监管及调度公司现所有车辆的管理权，合理的、有效的及规范化的调度公司行政车辆及采购及模具专用车辆，降低公司用车费用，对公司车辆的年检、保险以及相关证件的保存做统一安排和归口管理，车辆的维修、保养、规划、管理及调度.

各部门主管：负责部门人员用车的申请审批。

4.0车辆使用：

4.1个人因公申请使用车辆的，经部门经理批准，报办公室主任安排车辆。

4.2各部门、车间要求派车的，原则上须提前半天申请，以便办公室主任统一调度，对非急性事物，办公室主任须本着有序、节约的管理原则进行统筹安排。

4.3所有车辆使用完毕或下班后，统一停放公司指定停车位，原则上不允许公车私用或将公司车辆开回家等现象。

4.4车辆钥匙统一放置总经理办公室，用车完毕后，将钥匙交办公室主任，并在车辆使用情况上登记相关信息。

5.0车辆管理：

5.1出车前检查：

5.1.1检查燃料、润滑油、冷却液、电液是否足够，制动器、离合器总泵油是否合乎要求。

5.1.2检查轮胎气压是否合乎标准，轮胎螺丝是否紧固。

5.1.3检查手、脚制动器性能是不良好，各连接管道是否漏油。

5.1.4方向机、转向器、传动轴及转向横直拉杆是否紧固、有效。

5.1.5检查喇叭、灯光、雨刮器是否正常，电瓶搭线是否牢固清洁。

5.1.6按照车辆的技术规程启动车辆，并察听声音是否正常。

5.1.7车辆发动后，各种仪表、指示灯工作必须正常(如发现有故障，应马上熄车并向办公室主任汇报)。

5.1.8自检本车确认技术性能良好，方可出车。

5.2出车时注意事项：

5.2.1不得交给他人驾驶，不得进行公司任务以外的活动。

5.2.2严守交通规则，严格控制车速，宁停三分，不抢一秒。

5.2.3行驶中，发现车辆异常，应立即停车检修，并及时与办公室主任联系汇报情况。

5.2.4应按时保质、保量完成公司委派的任务。

5.3下班收车管理：

5.3.1保持车辆内外清洁(清洁烟灰盒，检查车内是否有熄灭烟头，及车上有无他人遗留物品，防止易燃易爆物品在车内)，然后把车辆开回公司指定位置。

5.3.2熄灯、入档、拉紧手制动器，检查轮胎气压是否标准，轮胎螺丝是否松动。

5.3.3补充好车辆的机油、燃油、冷却水和电池水。

5.3.4详细填写好《用车情况表》，并对车辆当天异常情况作书面记录，同时向办公室主任汇报。

5.3.5关好车窗，锁好车门、尾盖。

6.0车辆保养与维修

6.1所有车辆的维修与保养由办公室主任负责。

6.2根据车辆状况，定期做保养与申请维修，如因保养不及时所导致车辆出现问题，维修费用由责任人承担10%。

6.3车辆需要维修的，提前填写《车辆维修/保养申请单》，呈报总经理审批，审批后到公司定点进行维修。更换部件需带回公司，由仓管员核实后存放在指定位置。未填写《车辆维修/保养申请单》不可私自进行维修，特殊情况(车辆坏在路上)可先电话通知办公室主任，得到同意后方可安排维修。如问题较小并费用在200元以下，由最近的修理厂进行修理，开好收据，如超出200元以上修理费的，打电话到定点维修厂，由定点维修厂进行维修。

6.4及时检查水与油的情况，及时进行补充，如因无水或无油造成车辆维修，由责任人负10%。

6.5如发现在车辆维修及保养上有造假情况的，对当事人处罚20-200元/次。

7.0责任担当：

7.1发生交通事故，属全责的，事故金额超过500元并在1000元以内的，驾驶员处罚200元;超过1000元的，驾驶员处罚300元;

7.2发生交通事故，属主责的，事故金额超过1000元并在20xx元以内的，驾驶员处罚200元;超过20xx元的，驾驶员处罚300元;

7.3发生交通事故，属次责或无责任的，不在考核范围。

7.4办公室主任每月对各车辆使用状况进行调查，对违章记录进行通报并上报公司主管领导。

7.5因乱停车、无证、未系安全带造成的违章罚款，由当事人自行负责，办公室主任当月提报财务进行相关扣款;因超速、闯经灯造成的违章罚款，当事人扣分，公司负责罚款部分(注：一个年度内累计罚款超过600元的，超出部分由个人承担)。

7.6一经发现多报或在加油费用上虚报的，处违规金额5倍以上处罚;每次加油未及时、如实填写《洗车、加油记录表》的扣20元/次;

7.7无派车单或发货、外加工、模具维修等手续不全出车的，当值保安处罚50元/次;驾驶员处30元/次;

7.8车辆使用过程中，将车辆交由他人行使或学习的，一经发现，处罚当事驾驶员20-200元/次;发生交通事故的(无论什么责任或无责)所产生各项费用由当值驾驶员个人承担，(包含保险公司已赔付金额)视事故情节严重，对当值驾驶员处300-800元/次，

7.9发生其他失职责任，造成车辆损坏或维修的，视情节轻重，处20-200元/次处罚。

8.0相关费用报销：

8.1正常的停车费、路桥费、洗车费、燃油费，每天上交至办公室主任做汇总，并在单据背后注明具体情况，由办公室主任在月底进行报销。

8.2燃油补助费，公车私用的，按出差次数补助，武义市区范围按30元/次，永康市区范围内50元/次。(其他未标注的，视距离远近，最高补助次数100元/次)

9.0相关表单

9.1《洗车、加油记录表》

9.2《使用情况表》

9.3《车辆维修/保养记录表》

行政事业单位管理制度7

一、车辆管理的工作内容

1、执行各种运输任务,接送住店客人,完成酒店日常办公用车的工作安排。

2、负责车辆的维修、保养工作。

3、进行用车登记,协调好客人和酒店各部门的关系,提高车辆的利用率,节约资源。

二、车辆运输的组织管理

1、办公室是车辆运输工作的组织、管理、指挥中心。

2、总务协助总经办主任做好车队的各项具体工作,监督执行公司行政车辆使用管理的有关规章制度。

3、行政车队设专职司机,要服从总经办的统一调配。

三、各岗位职责

1、办公室主任

◇保证车辆安全运行,确保酒店客人服务用车和酒店办公用车,行使调度的职责。

◇负责审阅处理各种报表、报销单据,严格把关;做好车辆燃料及配件的管理,增收节支。

◇监督、检查服务质量,对出现的问题,立即采取纠正和预防措施,并督导、检查改进情况。

◇掌握每日车辆的预订及调配情况,进行有效控制。

◇协助处理车辆事故及保险理赔,并疏通、协调与各职能部门的关系。

2、总务

◇负责所有车辆的预订工作,确认无误后将详细情况填写到“车辆调度运行日志”上,并签字确认。

◇负责养路费、隧道费等各项费用的交付。

◇负责办理车辆的各项保险手续。

◇协助司机做好月检、季检、年审等检验工作。

◇负责核对驾驶员行车记录。

◇随时掌握各种车辆状态,做到心中有数,保证派车及时、用车安全。

◇每月月底分别与加油站及驾驶员核对、结算油料。

◇做好相关的月报表。

3、驾驶员

◇检查班前车辆状况,做好出车准备。

◇定期对车辆进行清洁、维护和保养,及时发现问题并解决问题,保持车辆的良好状态。

◇严格执行交通安全法规和有关条例,确保安全行车。

◇优质、高效地完成预订用车和临时用车任务,为客人、酒店和员工提供安全可靠的服务。

◇做好行车记录。

◇做好各项表格的填制工作。

四、工作程序

驾驶员每天上班到总务处领取车辆钥匙,做好车辆检查并按预订计划出车,下班后必须搞好车容卫生,泊好车位,交回出车记录、钥匙。

客人预订服务

◇接受预订

商务中心接到客人预订须详细询问客人用车要求,同时向客人

报价,客人无异议后商务中心应将房号、用车时间、用车种类、付款方式填写在“客用车辆调度运行日志”上,并由总务签字确认。

◇安排车辆

总务根据订车情况,提前通知驾驶员做好出车准备。

◇收款

商务中心应及时根据收费标准向客人收取租车费用。如客人挂

帐,则须核对客人房卡,并尽快将账单交前厅收银处,不得积压账单。

◇非住店客人用车须按其用车要求,在用车前预付车费押金,避免跑单。

◇免费接送服务(由前厅部和销售部确定属于免费接送的客人范畴)

接到客人的免费接送通知,应由前厅部经理/大堂副理/市场销售部经理开出“用车申请表”,由总务做好登记并安排司机出车。

后勤调度服务

◇接受用车预订。

◇分配出车任务。

◇进行用车登记。

五、车辆的维修、保养与检查程序

1、维修

◇驾驶员在每日车辆例检时如发现问题须填写“车辆日检表”,并送相关维修单位进行检修。

◇在驾车行使途中,若发现车辆出现故障不宜继续行使时,应及时跟总务联系,说明车辆出项故障的时间、地点、故障的表象及准确部位,由总务通知维修单位前往抢修。

2、保养

◇每日出车前须保证车辆清洁。

◇按行车公里数定期到相关单位做维修和保养。

◇做好保养记录。

六、车辆油料的补充程序

1、加油证由总办总务专人掌管.

2、车辆需加油时,由司机到总办登记签字,领取加油证。

3、司机持加油证到指定加油站补充油料。

4、总务记录每辆车的加油量、行车距离以便计算车辆有效行驶的油耗量。

车辆出租价格

注:

1、以上价格包含司机代驾费和路桥费。

2、以上价格每程用车时间3小时起计,半天按4小时计,全天按9小时计。超时30分钟以内按半小时计算,超时30分钟以上按一小时计算。(如预计时间有变动,请提前1小时通知,否则以预定时间起算。)

3、市区3小时以内,按$2.50元/公里计。

4、酒店员工租车市区内按$1.50元/公里计。

行政事业单位管理制度8

为了进一步规范公务接待管理，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，加强党风廉政建设，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《党政机关国内公务接待管理规定》,结合我委实际，制定本办法

1、机关公务接待工作由委领导把关负责，委办公室具体承办，统一安排。委属各事业单位公务接待由各单位主要负责人把关负责，特殊情况报分管领导批准后安排。

2、公务接待坚持节约简朴的原则，严禁奢侈浪费。除上级规定的外事接待、招商引资以及离退休老同志活动等公务活动可提供省内地产酒外，公务接待活动一律禁止公款提供香烟，就餐中一律禁止饮酒。

3、严格控制陪客人数和接待标准。原则上接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人;接待对象超过10人的，陪餐人数不得超过接待对象人数的三分之一。公务接待除特殊情况报委领导批准外出安排外，一律安排在单位食堂就工作餐。各单位接待上级和外来客人时，应尽量使用本地农家菜，不得安排野味和高档菜肴，菜肴应适量有度，杜绝浪费。

4、严禁本市范围内上下级之间、同级之间用公款互相请吃、吃请。同城办事、调研、检查指导工作时，不得同城用公款宴请。

5、公务活动结束后，接待单位应当如实填写接待清单，并由分管领导审签。接待清单包括接待对象的单位、姓名、职务和公务活动的项目、时间、场所、费用等内容。

6、接待费用报销凭证应当包括财务票据、派出单位公函和接待清单，接待费资金应当按照国库集中支付制度执行。

7、公务接待费用全部在”公务招待费”科目和部门决算中如实反映，不得列入其他费用支出科目，不得转移下属单位和个人列支，也不得列入单位食堂成本。

8、公务接待费用应当全部纳入预算管理，不得超过年度预算控制数。

9、本制度自公布之日起施行。