企业信用管理制度 公司信用管理制度范本

企业信用是企业在市场经济活动中的重要通行证，良好的信用状况不仅能够降低交易成本，提升企业形象，更有助于企业赢得合作伙伴的信任，拓展市场空间。《企业信用管理制度》作为企业规范信用行为、防范信用风险的重要保障，对企业的可持续发展至关重要。建立完善的信用管理制度，有利于提高企业风险防范能力，促进健康稳定发展。本文将呈现3篇不同侧重点的《企业信用管理制度》范文，分别从制度的全面性、操作性以及风险控制等方面进行详细阐述，以期为企业构建完善的信用管理体系提供参考。

篇一：《企业信用管理制度》

第一章 总则

第一条 为规范公司信用管理活动，防范信用风险，维护公司合法权益，促进公司可持续发展，根据有关法律法规及公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司所有涉及信用管理的部门和人员，包括但不限于销售部门、采购部门、财务部门、法务部门等。

第三条 本制度所称信用管理，是指公司在经营活动中对交易对象信用状况进行评估、监控和管理的各项活动，包括但不限于信用评估、信用担保、信用保险、应收账款管理等。

第四条 公司信用管理应遵循以下原则：

（一）全面性原则：信用管理应覆盖公司所有经营活动，不留死角。

（二）审慎性原则：对交易对象的信用状况进行充分评估，谨慎决策。

（三）动态性原则：根据市场变化和交易对象情况，及时调整信用管理策略。

（四）风险控制原则：采取有效措施防范和控制信用风险，确保公司资产安全。

第二章 信用评估

第五条 公司应建立完善的信用评估体系，对交易对象的信用状况进行全面评估。

第六条 信用评估的主要内容包括：

（一）基本信息：交易对象的注册信息、经营范围、财务状况等。

（二）历史信用记录：交易对象在以往交易中的履约情况、违约记录等。

（三）财务状况：交易对象的资产负债表、利润表、现金流量表等。

（四）行业状况：交易对象所处行业的风险状况、发展前景等。

（五）市场声誉：交易对象在市场上的声誉、口碑等。

第七条 信用评估的方法包括：

（一）信息收集：通过公开渠道、第三方机构等收集交易对象的信息。

（二）财务分析：对交易对象的财务报表进行分析，评估其偿债能力。

（三）实地调查：对交易对象进行实地考察，了解其经营状况。

（四）专家评估：聘请专业机构或专家对交易对象进行信用评估。

第八条 公司应根据信用评估结果，将交易对象划分为不同的信用等级，并根据信用等级确定相应的交易条件。

第三章 信用担保

第九条 公司在进行赊销等信用交易时，应要求交易对象提供信用担保。

第十条 信用担保的形式包括：

（一）抵押：交易对象以其拥有的资产作为抵押物，为交易提供担保。

（二）质押：交易对象以其拥有的权利作为质押物，为交易提供担保。

（三）保证：由第三方为交易对象提供保证，承担其违约责任。

（四）信用保险：公司购买信用保险，将交易风险转移给保险公司。

第十一条 公司应选择具有良好信誉和较强实力的担保人，并对其担保能力进行评估。

第十二条 公司应与担保人签订担保合同，明确双方的权利义务。

第四章 信用保险

第十三条 公司可以根据自身情况，购买信用保险，以降低信用风险。

第十四条 公司应选择信誉良好、实力雄厚的保险公司，并与其签订保险合同。

第十五条 公司应及时向保险公司报案，并按照保险合同的约定进行索赔。

第五章 应收账款管理

第十六条 公司应建立完善的应收账款管理制度，加强应收账款的催收和管理。

第十七条 应收账款管理的主要内容包括：

（一）账龄分析：对所有应收账款进行账龄分析，了解其逾期情况。

（二）催收管理：制定催收计划，采取有效措施催收逾期账款。

（三）坏账处理：对确实无法收回的应收账款，按照规定程序进行坏账处理。

第十八条 公司应建立健全的应收账款催收机制，明确催收责任和流程。

第十九条 公司可以采取以下措施催收逾期账款：

（一）电话催收：通过电话联系债务人，了解其还款意愿和能力。

（二）书面催收：向债务人发出催收函，要求其尽快还款。

（三）上门催收：派人上门催收，与债务人协商还款事宜。

（四）法律诉讼：对拒不还款的债务人，提起法律诉讼。

第六章 信用风险控制

第二十条 公司应建立完善的信用风险控制体系，对信用风险进行有效控制。

第二十一条 信用风险控制的主要内容包括：

（一）风险识别：识别公司面临的各种信用风险。

（二）风险评估：评估各种信用风险发生的可能性和损失程度。

（三）风险控制：采取有效措施降低信用风险发生的可能性和损失程度。

（四）风险监控：对信用风险进行持续监控，及时发现和处理问题。

第二十二条 公司可以采取以下措施控制信用风险：

（一）加强信用评估：对交易对象的信用状况进行全面评估，谨慎决策。

（二）提供信用担保：要求交易对象提供信用担保，降低交易风险。

（三）购买信用保险：购买信用保险，将交易风险转移给保险公司。

（四）加强应收账款管理：加强应收账款的催收和管理，减少坏账损失。

（五）建立风险预警机制：建立风险预警机制，及时发现和处理信用风险。

第七章 责任追究

第二十三条 公司应对信用管理活动进行监督检查，对违反本制度的行为进行处理。

第二十四条 对因违反本制度造成公司损失的，应追究相关责任人的责任。

第八章 附则

第二十五条 本制度由公司管理层负责解释和修改。

第二十六条 本制度自发布之日起施行。

篇二：《企业信用管理制度》（操作性侧重）

第一章 总则

第一条 为规范公司信用管理，降低经营风险，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司所有部门和人员，特别是销售、财务、采购等部门。

第三条 本制度所指信用管理，是指公司在经营活动中，对客户、供应商等交易对象的信用调查、评估、授信、跟踪、催收等全过程管理。

第二章 组织机构及职责

第四条 公司成立信用管理委员会，由总经理任主任，财务总监、销售总监、采购总监等任委员。

第五条 信用管理委员会的职责：

（一）制定公司信用管理政策和制度。

（二）审批重大信用授信方案。

（三）监督检查信用管理工作的执行情况。

（四）协调解决信用管理中遇到的问题。

第六条 财务部门负责：

（一）建立和维护客户信用档案。

（二）对应收账款进行日常管理和催收。

（三）定期编制应收账款分析报告。

（四）参与客户信用评估。

第七条 销售部门负责：

（一）收集客户信用信息。

（二）提出客户信用授信申请。

（三）跟踪客户的履约情况。

（四）协助财务部门进行应收账款催收。

第八条 采购部门负责：

（一）收集供应商信用信息。

（二）评估供应商的信用等级。

（三）与信用良好的供应商建立长期合作关系。

第三章 客户信用评估

第九条 客户信用评估分为初评和复评。

第十条 初评：

（一）销售人员在与客户签订合同前，应收集客户的基本信息，包括但不限于：

1. 公司名称、注册地址、法定代表人、联系方式等。

2. 经营范围、注册资本、成立时间等。

3. 主要产品或服务、市场占有率等。

4. 财务状况、银行信用等级等。

（二）销售人员应将收集到的信息提交给财务部门。

（三）财务部门根据收集到的信息，结合第三方信用评估机构的报告，对客户的信用状况进行初步评估。

（四）初评结果分为：优良、良好、一般、较差、差。

第十一条 复评：

（一）对于初评结果为优良、良好、一般的客户，财务部门应定期进行复评。

（二）复评的频率根据客户的信用等级确定，一般为每年一次。

（三）复评的内容包括：客户的经营状况、财务状况、履约情况等。

（四）复评结果分为：优良、良好、一般、较差、差。

第十二条 客户信用等级的划分标准：

（一）优良：财务状况良好，经营稳定，履约记录优秀，无不良信用记录。

（二）良好：财务状况较好，经营稳定，履约记录良好，偶有轻微不良信用记录。

（三）一般：财务状况一般，经营尚可，履约记录一般，存在一些不良信用记录。

（四）较差：财务状况较差，经营不稳定，履约记录较差，存在较多不良信用记录。

（五）差：财务状况恶劣，经营困难，履约记录恶劣，存在严重不良信用记录。

第四章 信用授信管理

第十三条 根据客户的信用等级，公司给予不同的信用授信额度和信用期限。

第十四条 信用授信额度的确定原则：

（一）与客户的交易规模相适应。

（二）不超过客户的偿付能力。

（三）根据客户的信用等级进行调整。

第十五条 信用期限的确定原则：

（一）与客户的经营周期相适应。

（二）根据客户的信用等级进行调整。

第十六条 信用授信的审批流程：

（一）销售人员提出信用授信申请，并提交相关资料。

（二）财务部门进行审核，并提出审核意见。

（三）信用管理委员会审批。

第十七条 公司与客户签订合同时，应明确约定付款方式、付款期限、违约责任等内容。

第五章 应收账款管理

第十八条 财务部门应建立健全的应收账款管理制度，加强应收账款的催收和管理。

第十九条 应收账款的管理措施：

（一）定期进行账龄分析，了解应收账款的逾期情况。

（二）对逾期账款及时进行催收。

（三）对长期无法收回的账款，按照规定程序进行坏账处理。

第二十条 应收账款的催收方式：

（一）电话催收：通过电话联系客户，了解其还款意愿和能力。

（二）书面催收：向客户发出催款函，要求其尽快还款。

（三）上门催收：派人上门催收，与客户协商还款事宜。

（四）法律诉讼：对拒不还款的客户，提起法律诉讼。

第六章 信用风险管理

第二十一条 公司应建立完善的信用风险管理体系，对信用风险进行有效控制。

第二十二条 信用风险的识别：

（一）客户的经营风险。

（二）客户的财务风险。

（三）宏观经济风险。

（四）行业风险。

第二十三条 信用风险的控制措施：

（一）加强客户信用评估，谨慎授信。

（二）要求客户提供担保或抵押。

（三）购买信用保险。

（四）加强应收账款管理，及时催收。

（五）建立风险预警机制，及时发现和处理信用风险。

第七章 责任追究

第二十四条 对违反本制度，造成公司损失的，应追究相关责任人的责任。

第八章 附则

第二十五条 本制度由公司管理层负责解释和修改。

第二十六条 本制度自发布之日起施行。

篇三：《企业信用管理制度》（风险控制侧重）

第一章 总则

第一条 为加强公司信用管理，有效防范和控制信用风险，保障公司资产安全，促进公司可持续发展，依据相关法律法规及公司章程，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司所有经营活动中涉及的信用管理事项，包括但不限于客户信用管理、供应商信用管理、员工信用管理等。

第三条 本制度所称信用风险，是指因交易对象或员工违约、欺诈等行为，导致公司遭受经济损失的可能性。

第四条 公司信用管理应遵循以下原则：

（一）全面覆盖：信用管理覆盖公司所有经营环节，不留盲区。

（二）预防为主：加强事前信用调查和评估，防范信用风险于未然。

（三）动态管理：根据市场变化和交易对象情况，及时调整信用管理策略。

（四）风险控制：采取有效措施降低信用风险发生的可能性和损失程度。

（五）责任明确：明确各部门和人员在信用管理中的职责，落实责任。

第二章 组织机构及职责

第五条 公司成立信用风险管理委员会，由总经理担任主任，财务总监、销售总监、采购总监、人力资源总监等担任委员。

第六条 信用风险管理委员会的职责：

（一）制定公司信用风险管理政策和制度。

（二）审批重大信用授信方案和信用风险处置方案。

（三）监督检查各部门信用管理工作的执行情况。

（四）协调解决信用管理中遇到的重大问题。

第七条 财务部门负责：

（一）建立和维护客户、供应商信用档案。

（二）负责应收账款的日常管理和催收。

（三）定期进行账龄分析和坏账准备计提。

（四）参与客户、供应商信用评估。

（五）负责信用保险的购买和索赔。

第八条 销售部门负责：

（一）收集客户信用信息，提交信用评估申请。

（二）跟踪客户的履约情况，及时反馈异常情况。

（三）协助财务部门进行应收账款催收。

第九条 采购部门负责：

（一）收集供应商信用信息，进行初步筛选。

（二）对供应商的信用状况进行调查和评估。

（三）与信用良好的供应商建立长期合作关系。

第十条 人力资源部门负责：

（一）建立员工信用档案，进行背景调查。

（二）对涉及财务、采购等敏感岗位的员工进行重点监控。

第三章 客户信用管理

第十一条 客户信用评估：

（一）销售人员在与客户签订合同前，应收集客户的基本信息、财务状况、经营情况、行业地位、信用记录等资料，提交财务部门进行信用评估。

（二）财务部门根据收集到的信息，结合第三方信用评估机构的报告，对客户的信用等级进行评定。

（三）信用等级分为：AAA（极佳）、AA（优秀）、A（良好）、BBB（一般）、BB（较差）、B（差）、CCC（极差）等。

第十二条 信用授信管理：

（一）根据客户的信用等级，确定不同的信用授信额度和信用期限。

（二）信用授信额度和信用期限应与客户的经营规模、偿债能力相匹配。

（三）信用授信方案需经信用风险管理委员会审批。

第十三条 应收账款管理：

（一）财务部门应建立健全的应收账款管理制度，加强应收账款的催收和管理。

（二）定期进行账龄分析，对逾期账款及时进行催收。

（三）对长期无法收回的账款，按照规定程序进行坏账核销。

第十四条 信用风险预警：

（一）销售人员应密切关注客户的经营状况，及时反馈异常情况。

（二）财务部门应定期分析客户的财务数据，发现潜在风险。

（三）建立风险预警机制，及时发现和处理信用风险。

第四章 供应商信用管理

第十五条 供应商信用评估：

（一）采购部门应收集供应商的基本信息、资质证书、财务状况、经营情况、行业声誉、信用记录等资料，提交财务部门进行信用评估。

（二）财务部门根据收集到的信息，结合第三方信用评估机构的报告，对供应商的信用等级进行评定。

（三）信用等级划分标准与客户信用评估相同。

第十六条 合同管理：

（一）与供应商签订合同时，应明确约定质量标准、交货期限、付款方式、违约责任等条款。

（二）严格按照合同约定进行验收和付款。

第十七条 风险监控：

（一）采购部门应密切关注供应商的经营状况，及时反馈异常情况。

（二）财务部门应定期分析供应商的财务数据，发现潜在风险。

第五章 员工信用管理

第十八条 入职前调查：

（一）人力资源部门在招聘员工时，应进行背景调查，了解其信用记录、工作经历、职业道德等情况。

（二）对涉及财务、采购等敏感岗位的员工，应进行重点调查。

第十九条 在职期间监控：

（一）对涉及财务、采购等敏感岗位的员工，应定期进行信用评估。

（二）建立举报制度，鼓励员工举报违规行为。

第六章 信用风险处置

第二十条 风险处置措施：

（一）对于出现信用风险的客户或供应商，应采取必要的措施，如调整信用授信额度、缩短信用期限、要求提供担保、停止合作等。

（二）对于涉嫌欺诈的交易对象，应及时向公安机关报案。

第二十一条 坏账核销：

（一）对于确实无法收回的应收账款，应按照规定程序进行坏账核销。

（二）坏账核销需经信用风险管理委员会审批。

第七章 责任追究

第二十二条 对违反本制度，造成公司损失的，应追究相关责任人的责任。

第八章 附则

第二十三条 本制度由公司管理层负责解释和修改。

第二十四条 本制度自发布之日起施行。