出纳人员岗位职责出纳工作内容及流程 (3篇）

出纳人员岗位职责是指负责办理公司现金收付、银行结算及有关账务，并负责对现金和银行存款的管理与记录的岗位所承担的工作职责。以下是有关于出纳人员岗位职责的有关内容，欢迎大家阅读！

出纳人员岗位职责1

一、出纳员负责现金、支票的保管工作，要做到收有记录，支有签字；

二、现金业务要严格按照财务制度和现金管理制度所要求的办理，对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付；

三、现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误、帐款相符。

四、支票签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况；

五、办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款或转帐；

六、收付现金双方必须当面点清，防止发生差错；

七、银行收付款日记帐，根据收付凭证，按时逐日登记，不得拖拉；

八、银行转来的收入款项应及时到银行拿取进帐单，按时传递及时登记银行日记帐；

九、每月终了汇总现金收付款、银行收付款的收支情况，编制资金报表，报送处领导；

十、每日做好日常现金盘存工作，杜绝白条抵库，做到帐款相符；

十一、按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。

十二、银行帐户的年审，每年进行一次，并办理年审资料；

十三、积极响应处党委和党支部组织的各项活动和政治学习，按时完成领导交给的其他任务；

十四、参与处理组织的’各项义务劳动，如植树造林、防洪等，打扫室内外卫生及规划区的卫生，在冬季积极打扫办公室门前和家属区道路积雪。

十五、按规定报送信息、下基层检查。

十六、按要求三公经费政务公开。

十七、加强安全防意识，负责保管好库存现金、各种空白支票、电汇票据等有价票据的安全管理工作。

出纳人员岗位职责2

出纳人员不得兼任收入、支出费用、债权、债务帐户登记和稽核、会计档案管理。

一、办理现金收付和银行结算业务。

(一)严格遵守《现金管理暂行条例》和《银行结算制度》，根据稽核人员审核签章的凭证，复核办理款项收付，并在付款凭证上加盖”付讫”戳记。

(二)不得以白条、有价证券抵库，更不得挪用资金;严格控制签发空白支票，如因特殊情况而签发不填写金额的转账支票时，须经财会负责人批准，支票上应写明收款单位、款项用途、签发日期、规定限额等，并有领用人在登记簿中签章。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对填写错误的.支票必须加盖”作废”戳记，与存根一并保存，支票遗失要及时办理挂失手续。要随时掌握银行存款余额，严禁签发空头支票，以防出现银行透支。

(三)严禁出租、出借银行帐户，严禁任何单位或个人利用本单位银行帐户套取现金。

(四)每日收缴收费处现金交款单、支票，认真复核，详细核对票据和收入日报表，使之与交款金额完全相符。

二、及时登记现金和银行日记帐，编制出纳日报表

(一)根据已办理完毕的凭证，按顺序逐笔登记现金和银行存款日记帐。库存现金要要日清月结，每日编制出纳收支日报表。银行存款帐面余额要及时与银行对帐单核对，未达帐项要及时查询、清理。

(二)出纳人员不得编制银行余额调节表，应由财会负责人安排其他会计人员编制。

三、负责保管库存现金

对现金要确保安全和完整，发现长短款，及时向财会负责人汇报，查明原因，按有关规定处理。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代管。要遵守现金库存限额的规定，超过库存限额部分的现金要及时存入银行。

四、保管有关印章U盾和空白支票

出纳人员使用的印章、网银U盾必须妥善保管，严格按规定用途使用，U盾必须定期更换密码。签发银行结算、网银使用的各印章、U盾，不得由出纳一人保管。对空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，并认真按规定办理领用、注销手续。