一家百货公司的工资制度通用模板 百货公司员工薪酬方案汇总

要想经营好一家百货公司，制定公司的管理制度是必不可少的，而制定合理的员工薪资制度也是重要的一个环节，那么，工资制度到底该如何拟定呢？下面是“一家百货公司的工资制度通用模板，和百货公司员工薪酬方案汇总”的相关范文，有需要的朋友可以来此进行借鉴。

一家百货公司的工资制度1

　　一、总则

　　1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制度本制度;

　　2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益制度，结合公司相关情况制定本制度。

　　二、财务工作岗位职责

　　(一)财务经理职责

　　1、 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。

　　2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

　　3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

　　4、 其他相关工作。

　　(二)财务主管职责

　　1、 负责管理公司的日常财务工作。

　　2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。

　　3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

　　4、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。

　　5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。

　　6、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

　　7、 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。

　　10、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。

　　11、 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。

　　12、 完成领导交办的其他工作。

　　(三)会计职责

　　1、 按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时;

　　2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报;

　　3、 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作;

　　4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。

　　(四)出纳职责

　　1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。

　　2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。

　　3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。

　　三、现金及支票管理制度

　　(一)现金管理

　　1、 所有现金收支由公司出纳负责;

　　2、 建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符;

　　3、零星开支所需库存现金限额为5000元，超额部分存入银行。

　　4、 出纳收取现金时，须立即开具一式三联的收据，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。

　　5、 任何现金支出必须按相关程序报批。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经董事长签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后五天内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定)。超过还款期限从当月工资扣还，原则上试用期内不允许借款，特殊情况经董事长批准方可借款。

　　6、凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，财务审核、总经理、董事长批准后由出纳支付现金。

　　7、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。

　　(二) 支票管理

　　1、支票的购买、填写和保存由出纳负责;

　　2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额;

　　2、现金支票只能由出纳员从银行提取现金时使用，公司与其他单位之间金额在结算起点以上的经济业务往来，一律使用转帐支票。各部门或个人因工作需要领用支票时，应填制规定的借款单，由总经理、董事长审核签字，由出纳人员签发。借款人应在支票领用之日起，十日内到财务处办理报销手续，其程序与现金支出报销程序一样。支票领用人应妥善保管已签发的支票，如有丢失应立即通知财务部门并对造成的后果承担责任。

　　3、出纳员不得签发不确定的日期的支票，不得签发任何种类的空白支票，当付款金额无法确定时，可签发限额转帐支票，并写明用途和收款单位。

　　4、财务人员不得在支票签发前预先加盖签发支票的印章，签发支票时必须按编号顺序使用，对签错的支票或退票必须加盖”作废”戳记并与存根一起保管。

　　5、应及时登记支票登记簿，与银行及时核对存款余额。

　　6、所开出支票必须封填收款单位名称，须由收取支票方在支票头上签收或盖章。

　　四、资金审批制度

　　1、所有款项的支付，须经董事长批准。如果董事长不在公司，应以电话的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;

　　2、往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须董事长批准;

　　3、非正常经营业务调出资金须经过董事长批准;

　　4、公司管理人员的费用报销，须经董事长批准后财务方可报支;

　　5、用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准;

　　6、涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准;

　　7、公司对货币资金支付的审批建立以 “谁批准，谁负责”为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金的安全。对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人以失职论处;

　　8、报销人营私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销，对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额5-10倍的罚款，情节严重者一律开除并做进一步处理;

　　9、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过有效批准，所附附件是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时制作报销凭证并交与出纳处付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由;

　　10、出纳收到报销单后应检查部门负责人、公司负责人、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。

　　五、发票管理制度

　　(一) 各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字;

　　(二) 不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用;

　　(三) 发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回;

　　(四) 填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章，各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额，未填写的大写金额单位应划上”○”符号封顶，作废的发票应整份保存，并注明”作废”字样;

　　(五) 严禁超范围或携往外市使用发票，严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写;

　　(六) 开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明”作废”字样或取得对方有效证明;

　　(七) 使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失;如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理;

　　(八)如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。

　　六、费用报销管理制度

　　(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。

　　(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。

　　(三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部备款或以转帐形式转入工资帐户由员工自行提取。

　　(四)差旅费报销

　　1、员工出差应填写《出差申请单》，并注明出差随同人员、事由、地点、天数、时间、所需资金，按规定程序报批后凭出差申请单填写借款单报批后到财务部预借差旅费，原则上之前出差借款没报销的，这次出差不予借款;

　　2、凡与原出差申请单上的时间、地点、人数等不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数等需经部门负责人、公司负责人签署意见方可报销;

　　3、出差期间发生的共同费用报销，报销单上需同行人员签名确认;

　　4、出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费报销标准填写《差旅费报销单》后附出差申请单及原始报销凭证，按程序审批后交财务部，由会计审核借款金额，出纳开收据冲抵借款;

　　5、出差报销标准见行政相关规定。

　　(五)电话费的报销

　　1、普通员工手机通讯补助见行政相关规定;

　　2、固定电话实行定额制，由人力行政部统一报销。

　　(六)交通费的报销标准

　　普通员工外出办事原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况经部门经理以上(含)事先批准，可以乘坐出租车，报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。市场人员交通费补贴见行政相关规定。

　　(七)办公费及办公用品、低值易耗品等报销

　　由行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附”办公用品请购单”，执行公司借款流程，行政部采购专员在借款之后3个工作日内，必须采购完成并办理报销事宜，执行公司费用报销流程(月结另议)或是不借款先采购后报销付款给供应商。

　　(八)招待费报销

　　1、公司招待费用原则上由行政部统一安排，统一结算。

　　2、部门因公需招待时，应事先申请，经公司负责人批准后方可招待。

　　3、进行招待申请时应填写”业务招待申请单”，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。

　　4、其它非公招待客人一律由个人承担。

　　(九)教育经费及培训费报销

　　1、教育经费及培训费用由人事行政部统一进行预算、统一管理、统一安排。

　　2、费用发生前使用部门应向人事行政部门申报员工培训计划、培训时间、所需经费，经人事行政部门审核后传一份至财务部门。

　　3、费用使用部门应严格按照计划在申请范围内使用费用。

　　(十)费用报销单填写及粘贴的规定

　　1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;

　　2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);

　　3、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;

　　4、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;

　　5、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;

　　6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔填写;

　　7、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;

　　8、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单;

　　9、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字确认;

　　10、在空白报销单上将原始报销凭证按小票在下、大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴;若票据较少，可直接在正式报销单的反面粘贴(原始凭证的正面与报销单的正面同向);若票据较多，可在多张空白报销单上粘贴。

　　11、以下情况不予报销:违章罚款及其它因当事者过失造成的损失浪费，其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。

　　七、应收应付管理制度

　　(一)现金收款管理

　　1、送货人员在为客户送完货验收完成后，应要求收货人员签回《送货单》。

　　2、原则上现金支付必须由财务人员亲自办理，若送货人员接受委托在收取客户现金货款后，必须在回到公司后第一时间上缴到财务部，并填写《现金缴款单》，与公司出纳进行交接，不得以任何形式私自坐支公款。

　　3、出纳应在收款后第一时间知会会计，便于应收帐务处理。

　　4、会计应定期统计整理欠款客户名单、欠款金额、欠款时间、预处理方式等。

　　(二)月结收款管理

　　1、对于月结付款客户或者欠款客户，由会计建立应收账款管理台帐，列出明细，月结时间之前一周由会计向客户发出《请款单》传真，由会计向对方相应人员催欠。

　　2、收到货款的同时寄送货款发票或是收款人携带发票上门收款，如需要进行现款回收时公司派出收款人员收款，以下为公司委托员工向客户收取货款的规定：

　　① 有关人员进行收款业务时，须先到财务处办理客户回签白单的领出登记以及有关委托手续。对于未收到款项的白单在回到公司后及时返还给财务，并作出还单登记;对于已收到的款项，收款人要凭有出纳盖章确认的《现金缴款单》到财务处进行销单手续。

　　② 有关人员收到的货款，必须在回到公司后第一时间上缴到财务部，不得私自坐支公款。

　　③ 如所收款项属打折收取的，必须经得董事长签名认可，否则财务部将按单据的实际金额向收款人收缴。

　　3、在公司发出《请款单》且对方无法明确货款清结时间时，会计将此项货款催欠工作移交给该项业务联系的业务员，进入欠款处理流程。

　　(三)采购付款管理

　　1、采购部必须根据多途径，少环节，货比三家，适时、适质、适量、适价保证原物料的供给，提供报价单至少有三家可选择比较。

　　2、采购部必须有完整的采购结算档案，并建立有效的采购分析档案。采购部应在每批原料收货后一周内及每月底与供应商核对帐务，防止出现差错。采购部和财务部应于每月末与供应商核对供货数量、应付货款和商务处理等资料，采购部应对供货市场，供应商情况，需购原物料质量、价格、数量、运输资料、进销数据、原物料库存、原物料耗用情况等作出定期分析，并及时提交原物料的市场行情、月原物料采购计划、外欠货款及资金需求计划给董事长(部门负责人)。

　　3、一批原物料验收完毕，采购部应及时整理各种单据，打印”付款申请单”一并送财会部做为付款凭证。付款凭证有:采购申请单、合同、验收单、发票;

　　4、必要的原物料预付货款应遵循以下几点：

　　(1)必须是信用良好的固定供应商，对贸易公司性质的供应商不得采用预付货款的结算形式。

　　(2)必须事先派专人或信用良好的第三方，如派采购、品管人员一起去实地调查，供应商的实物供应，质量保证情况和目前的经济状态等情况，并将调查报告提交董事长。

　　(3)必须有完整的正式合同，重要合同须经国家认可的公证机关予以公证。在合同中必须有明确的交货地点，交货期限，质量标准，和在需方所在地的法院管辖范围内履约。

　　(4)原物料预付货款支付以后，采购部和财会部必须同时明确专人负责该项原物料和货款的追踪记录，直至该合同履行完毕。

　　5、如发生付款后进货量不足等情况造成公司多付款或供应商欠款，财务部要责成具体经办人员尽快追回，必要时应采用法律手段追回。

　　6、经办人员根据采购凭证、入库单或相关协议(合同)与财务部确定付款方式，由经办人员填写《付款申请单》，按财务权限审核。要求供应商或请款方提供正规的发票，同会计审核请款手续。

　　7、所有手续合格后，出纳付款。

　　8、对于频繁业务往来或超过一定金额的应付款，公司原则上进行月结或分批付款，特殊情况由董事长批准后进行。

　　(四)其他付款管理

　　1、公司人员工资、奖金的发放，须严格按照规定执行。每月的工资、奖金由人事主管部门填写发放表，经会计、总经理、董事长签字同意后，财务部审核发放。

　　2、需交纳的各项税,，按国家税法有关规定办理，经财务部会计审核，董事长批准后缴纳。

　　3、因工程需要所发生的生产、技术和管理人员外出培训费用由财务负责人、总经理、董事长按管理预算费用标准严格控制批准。

　　4、所有付款凭证必须由财务部负责人(或被授权人)签字、总经理、董事长审批后才进行办理。

　　5、经办部门持发票报销时，发票内容必须与付款申请表内容相同，且金额不得超出付款申请表金额。发票必须有效、填写齐全、规范，不符合财务报销规定时，必须更换发票，否则财务人员不予受理。

　　6、经办部门要按照要求认真填写付款凭证，由经办部门负责人签字，未注明相应合同编号、订单编号以及不按合同规定办理预付款和结算款的，财务人员不予受理。

　　八、会计档案管理制度

　　1、财务部应有专人负责保存会计档案，定期将财务部归档的会计资料，整理装订后按顺序立卷登记。

　　2、会计档案一般不得带出室外，如有特殊情况，需带出室外复印时，必须经财务部经理批准，并限期归还。

　　3、由于会计人员的变动或会计机构的改变等，会计档案需要转交时，须办理交接手续，并由监交人、移交人、接收人签字或盖章。

　　4、会计档案保管期限：

　　会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。

　　会计凭证类：(1)原始凭证、记帐凭证汇总凭证 15年。(2)银行存款余额调节表和银行对账单5年。

　　会计帐簿类：

　　(1)日记帐 15年，其中：现金和银行存款日记帐 25年;

　　(2)明细帐、总帐、辅助帐 15年;

　　(3)固定资产报废清理后固定资产卡片及清单保管 5年。

　　会计报表类：

　　(1)主要财务指标报表(包括文字分析) 3年;

　　(2)月、季度会计报表(包括文字分析) 5年;

　　(3)年度会计报表(包括文字分析) 永久。

　　其他类：

　　(1)会计档案保管清册及销毁清册 永久;

　　(2)财务成本计划 3年;

　　(3)主要财务会计文件、合同、协议 永久。

一家百货公司的工资制度2

　　超市食品安全问题受到广大人民群众的关注,也受到政府部门和相关协会的关注。目前,商务部市场运行调节司和中国连锁经营协会委托上海连锁经营研究所,对这一问题进行了广泛详尽的调查。

　　上海连锁经营研究所受中华人民共和国商务部市场运行调节司和中国连锁经营协会的委托，从20xx年8月至10月对中国超市食品安全状况进行了调查。

　　一、调查的范围和方法

　　此次取样调查20家超市公司、4家便利店公司、一家百货公司，发放调查问卷25套，回收有效问卷25套共130份。发放调查问卷的25家公司中，外资公司 9家占36％，国有企业10家占40％，民营企业6家占24％。调查问卷覆盖了目前中国销售食品主要的现代流通渠道——大型综合超市、超市、便利店和百货公司。

　　对16家超市公司进行了公司与门店的考察访谈，地点主要集中在超市集中、发展快速的地区和大型超市公司总部所在地，如上海、深圳、山东、浙江、广西、四川、重庆等地。这些超市公司是中国市场上在销售规模、门店数量、市场占有率、市场地位等方面极具影响力的公司，具有可靠的代表性。

　　向消费者发放《消费者对食品安全状况认知调查表》1000份，500份为家庭调查，500份为超市和农贸市场现场拦截式调查，共收回问卷961份，其中有效问卷908份。

　　二、连锁超市食品安全的现状

　　调查发现,我国食品安全的环境是十分严峻的，但与其他各种食品销售通道尤其与农贸市场相比,连锁超市是食品零售环节最安全的通道。

　　（一）连锁超市对食品安全管理一般都有较为完整的食品安全保障体系。

　　1．超市公司一般都建立了自己的食品质量管理制度。此次调查共汇总了各公司的食品安全管理制度37个。

　　在食品安全保障方面，注重基础建设的企业占91％，建立加工安全制度的企业占73％，强调环境因素的企业占59％。食品卫生安全岗位责任健全的企业有91％，只有一家企业没有建立岗位责任制。已建立食品安全手册的企业有16家，占总数的73％;在建中的有5家，还有3家未建。

　　2．连锁超市一般都有专职的或兼职的食品质量控制管理部门,并建立了食品安全目标责任体系

　　被访问的公司中，在总部独立设置食品安全管理职能部门的占8％,由其他部门兼管的占92％。其中隶属于采购部的占62％，隶属于营运部的占50％，有12％同属采购部与营运部监管。21％的企业会向门店派出质量专员巡查。

　　3．连锁超市大多都有专职的食品安全管理人员。

　　4．许多企业已将食品安全列入战略管理中。调查结果显示，在食品安全战略决策上，企业规划过程中,82％的企业进行了食品安全风险分析,86％的企业将食品卫生安全列入长期目标。对于食品安全政策，全员重视的企业为100％, 91％的企业把安全指标具体量化了，把这些量化指标作为考核依据的企业有86％。

　　5．连锁超市普遍推行食品安全的国家或国际标准。

　　在食品安全管理的关键要素上，32％的企业遵循了国际标准，91％的企业遵循国家标准，并且有91％的企业认为对标准的执行力度是强的，73％的企业认为在执行标准上的监控力度是强的。

　　(二）连锁超市在食品安全的理念上和技术手段上均领先于其他渠道。

　　在所调查的超市企业中大多数公司都在总部建立了食品检测室，许多公司还在门店里设立了食用农产品检测室。超市不断加大对检测设备的投入，许多大型超市门店都配备了食品检测设备，这一趋势反映了3个特点：

　　第一、超市对食品安全检测高度重视,开始全面设防；

　　第二、食品安全的形势不容乐观，超市在为政府把最后一道关；

　　第三、超市增设食品检测设备已与促销业绩直接相关。

　　（三）消费者对超市食品安全的信心明显领先于其他渠道。

　　通过对我国超市发展最早、规模也最大的上海市的消费者进行了食品安全信心问卷调查，从问卷统计得知：

　　1．消费者目前购买生鲜食品的主要渠道仍然是农贸市场，购买包装食品的主要渠道是超市。

　　2．消费者去超市购买食品主要原因是安全卫生，其次是价格便宜和品种丰富。

　　3．消费者对农贸市场的食品的安全并不认同。

　　消费者从农贸市场购买食品主要看重食品的新鲜和价格便宜，但消费者对农贸市场的食品安全并不认同。

　　4．消费者的食品安全意识正在增强，这也是许多消费者在购买食品时选择超市的原因。

　　三、连锁超市食品安全存在的突出问题

　　1．组织结构尚需合理优化。

　　2．食品安全相关设施投入不足。

　　国内超市公司对食品安全设施投入的意识相对要差，在门店食品安全设备的投入上严重不足，尤其是冷链设施和卫生用具及消毒洗液投入的不足。

　　3．加盟店的食品安全管理力度不够。

　　4．联营和招商部分的食品安全管理存在漏洞。

　　5．供应商向门店直送食品的质量监控存在缺陷。

　　6．食品安全质量控制的效果不够稳定。

　　7．现场加工的食品原料质量控制存在隐患。

　　8．超市价格竞争导致采购部门片面压低进价,导致食品质量下降。

　　9．超市对商品的保质期控制管理存在缺陷。

　　四、改善食品安全状况的几点建议

　　（一）对超市公司的建议。

　　1．设立独立的食品安全管理部门。

　　2．加大食品安全相关设施的投入，大力推动零售商的第三方检测。

　　3．加强对加盟店自采食品、超市联营、招商部分及供应商向门店直送食品的安全控制，加大食品品质控制中的管理执行力度。

　　4．加强超市自制食品的.安全管理,自制食品的安全管理主要抓原材料控制、温度链控制、防交叉污染控制和保质期的控制。

　　5．加强超市食品保质期的控制。超市食品保质期的控制主要从收货环节、食品储存环节、商品陈列等环节强化管理，但建立食品的电子信息档案更为重要。

　　6．超市公司应该建立自己农副产品的基地，推出自有品牌，提高自身对农产品安全的直接控制能力。超市公司应该积极参与农村经济组织规模化和流通秩序化建设。

　　7．建立一整套食品安全明示制度，主动承担起引导消费者安全消费、健康消费的社会责任。超市不仅有义务明示商品中与消费者密切相关的信息，还应该努力向消费者推荐卫生安全食品或限制不安全食品。

　　(二）对政府行政监管部门的建议。

　　1．行政监管部门应该分工明确，内部协调一致，努力消除存在的部门壁垒现象，杜绝食品安全管理存在政出多门的现象。

　　2．加强食用农产品异地管理的协调。

　　3．改革我国现有的农业体制，加大政府对农业的投入，帮助农民提高农产品的附加值。

　　三农问题不解决，农民收入就得不到提高，食用农产品的安全隐患就始终存在并不断加剧，最终会使整个社会的公共医疗体系不堪重负。

　　4．中央应调整对农村的政策，提高农业的组织化程度是关键。

　　土地承包经营制是中央长期的农村政策，这一政策极大地焕发了中国农民的生产积极性，但目前我国有2.3亿户农户，分散的农户经营无法与已经开始迅速规模化的流通组织进行对接，而只能与低水平、低效率的、不能追源的、无法完整严格监控的农贸市场和批发市场对接，这是造成今天中国食品安全状况严峻的根源所在。

　　在保证土地承包经营制政策不变的情况下，中央的农村政策应向促进农村合作组织的发展方向调整。农村合作组织的促进发展可以有多种方式：

　　(1）政府引导农民自发组织；

　　（2）连锁超市公司通过建设农产品基地，以开发自有品牌农产品形式的零售终端型组织；

　　（3）大型批发市场通过建设农产品基地，开发自有品牌农产品形式的批发配销型组织，等等。

　　5．政府应该进一步提高执政能力，解决超市承担的过多的不应该由他们承担的社会责任。

　　6．完善食品信息公布制度。

　　7．建立健全农产品安全法律法规，加大执法力度。

　　8．建议政府直接投资建设中央级批发市场，或在中央级批发市场派出法定检测机构，以改变目前批发市场的检测机构出具的检验报告不具法律效力的尴尬现象。目前国家对批发市场采取“谁投资谁受益”的政策，在市场利益的驱使下，谁严格了农产品的检验标准，谁就将流失客户影响到收益，农产品批发市场的检验标准是会被市场利益冲淡的。进入批发市场的农产品大多没有标示和只进行散装性的大包装，因此在出现农产品安全的问题时无法进行追源性的控制。同时在大型超市的配送中心设立法定检测机构，切实支持超市公司把好食品卫生安全的最后关卡。

　　9．连锁超市的行业组织应对食品安全负有责任，应推行建立行业会员的食品安全保证公约制度、食品供应商检测公示制度,建立食品安全委员会，促进超市企业的食品安全管理工作。

　　在20xx年11月10日第六届中国连锁大会上，参会者通过了《超市食品安全宣言》。

一家百货公司的工资制度3

　　一、为使仓库管理有章可循，特制定本管理办法。

　　二、仓库为易燃场所，严禁任何人携带明火进入仓库，仓库内禁止吸烟和使用明火，若因此造成的后果，公司将追究其法律责任。

　　三、仓库为储藏公司商品的场所，禁止任何人以任何形式存储私人物品。

　　四、任何单位进入仓库提取货品时，须填写商品领用单，经部门主管核准后，交仓储组办理，。

　　五、公司任何员工入库提货，须由仓储人员陪同。

　　六、商品进出仓库，仓储人员须办理入库、出库手续，并存档备案。

　　七、仓库内不得存放易燃、易爆、腐蚀性、放射性商品，商品入库时，各单位应详细填写商品内容，仓储人员有权拒绝上述商品进入仓库。

　　八、仓库商品应归类存放，以便随时核查、提货，服装类商品应用吊挂存放。

　　九、仓储人员应保持仓库的干燥、通风，仓库应定期进行检查，及时维修，同时定期清扫，保持仓库清洁。

　　十、仓储人员应定期检查仓库的`。商品，如发现损坏、虫蛀、变质，应及时通知营业单位核实，同时填写报损单，经公司主管核准后，报财务部作报损处理。

　　十一、本管理办法若有遗漏之处将随时补充。

一家百货公司的工资制度4

　　1.目的

　　规范商户撤场流程及其遗留物品的管理，降低公司损失，维护公司利益。

　　2、适用范围

　　公司的所有商铺撤场管理工作。

　　3、定义

　　撤场：合同到期正常终止、商户提出撤场申请或因违反合同约定公司要求其撤柜等，按公司正常流程办理撤场手续，并终止商户在广场的经营行为。

　　逃场：商户违反合同约定，未按正常流程办理撤柜手续，自行终止在广场的经营行为。

　　4、职责

　　4.1招商部负责发出《解除合同通知书》和办理撤场手续。

　　4.2营运部负责商铺撤离现场全过程的监控与管理，商铺撤场场地验收和商户逃场后的相关工作。

　　4.3物业后勤部负责对商铺撤场/逃场的现场监管，对有逃场迹象的商户进行监控，对经营场地进行拆除与验收。

　　4.4财务部负责费用核算与收取。

　　4.5行政部负责利用法律程序对逃场商户进行欠费追缴和逃场撤柜扣押物品与遗留物品入库、保存与处理。

　　5、程序

　　5.1公司百货品牌、边角租赁类和特色店类的合同到期商户正常撤场与未达成续约意向的商户撤场。

　　5.1.1商户须在商铺合同期届满前60天向招商部提出书面续约申请，逾期未提出视为无续签意向，招商经理于续约申请提出后的10个工作日内回复商户是否继续合作。招商经理将续约申请与相关资料情况和续约谈判情况汇报招商部门经理、副总及公司总经理确认。合同续约参见《招商管理制度》。

　　5.1.1.1招商经理与商户于合同到期前30天未达成续约意向，招商经理即给商户下发《解除合同通知书》。

　　5.1.1.2商户未在商铺合同期届满前60天向招商部提出书面续约申请，招商经理根据商铺经营情况与洽谈情况于商户合同到期前30天给商户下发《解除合同通知书》。

　　5.1.2招商经理于《解除合同通知书》下发后5个工作日内与商户进行撤柜洽谈并要求商户上报撤柜申请与商铺拆装施工方案。

　　5.1.3招商经理在确定撤场日期前两个工作日填写《撤柜审批单》(详见附表b),注明准确的撤场日期与商铺交付租金日期，后附撤柜申请，经招商经理、营运经理、经营管理中心副总经理、总经理审批通过后，于撤场日期前一个工作日连同商户商铺拆装施工方案一并转物业后勤部。

　　5.1.4营运楼层经理在审批《撤柜审批单》后，带领商户到物业后勤部安管人员为商户办理撤场手续，保证商户正常撤场。

　　5.1.5物业后勤部根据《撤柜审批单》中注明具体撤场时间通知相关设备人员做能源核算与商铺撤场场地验收的准备，并审核商铺拆装施工方案防止野蛮施工。物业后勤部核算能源费后立即将《撤柜审批单》与商铺拆装施工方案传至招商经理。

　　5.1.6招商经理接到物业后勤部传至的《撤柜审批单》后立即填写《撤柜确认单》(详见附表c),连同审批后的《撤柜审批单》于撤柜当天一并传至财务部核算是否欠费，如欠费，商户补齐后方可撤场。《撤柜审批单》由财务部保存。

　　5.1.7招商经理持财务确认无欠费后的《撤柜确认单》和商铺拆装施工方案传至营运楼层经理，营运楼层经理需在《撤柜确认单》上注明同意放行，并传给物业后勤部，审核后传至营运楼层经理，营运楼层经理下发至商户。相关部门各执一联，并将招商留存联转至招商经理做合同终止。

　　5.1.8商户持《撤柜确认单》于撤柜当天晚18点后直接撤出经营场地，并按商铺拆装施工方案现场施工，物业后勤部和营运楼层管理人员对施工过程进行监管。

　　5.1.9营运楼层管理人员、物业后勤部各设备人员与商户在撤柜场地清空后，根据该商铺《商铺交接表》对撤柜场地进行场地验收，三方签字确认后留营运部楼层保存。撤柜场地如有损坏，商户须按公司标准赔偿，赔偿金可在装修押金中扣除。

　　5.1.10撤出场地后，物业后勤部清理场地。营运楼层经理将《商铺交接表》于次日早10点前交财务部保存。

　　5.1.11商户于合同结束后三个月到财务部结算货款与保证金等费用。财务部根据《撤柜审批单》和《商铺交接表》给商户结算费用。

　　5.2公司百货品牌、边角租赁类和特色店类商户违反合同约定构成解除合同条件的或商户已被确定为公司经营调整目标的，公司要求其撤柜。

　　5.2.1招商经理与商户洽谈撤柜事宜，并下发《解除合同通知书》。

　　5.2.1.1构成解除合同条件的违约行为，招商经理须与咨询法律顾问确认，保证公司的处理意见与国家法律法规一致。

　　5.2.1.2招商经理将商户违约事实与法律顾问的意见，以书面形式呈报经营管理中心

　　副总和公司总经理审批。并报财务部核算相关费用，防止欠费给公司造成经济损失。

　　5.2.2具体撤场流程参见5.1.2至5.1.11程序。

　　5.3公司独立项目和主力店的合同到期商户正常撤场与未达成续约意向的商户撤场。

　　5.3.1商户须在商铺合同期届满前六个月向招商部提出书面续约申请，逾期未提出视为无续签意向，招商部门经理于续约申请提出后的30个工作日内回复商户是否继续合作，并将续约申请与相关资料情况和续约谈判情况汇报经营管理中心副总及公司总经理确认。合同续约参见《招商管理制度》。

　　5.3.1.1招商经理与商户于合同到期前3个月未达成续约意向，招商经理即给商户下发《解除合同通知书》。

　　5.3.1.2商户未在商铺合同期届满前6个月向招商部提出书面续约申请，招商部门经理根据商铺经营情况与洽谈情况于商户合同到期前3个月给商户下发《解除合同通知书》。

　　5.3.2招商经理于《解除合同通知书》下发后5个工作日内与商户进行撤柜洽谈并要求商户上报撤柜申请与详细的商铺拆装施工方案。

　　5.3.3招商经理在确定撤场日期前七个工作日填写《撤柜审批单》(详见附表b),

　　注明准确的撤场日期与商铺租金交付结算日期，后附撤柜申请，经营运楼层经理、经营管理中心副总、总经理审批通过后，于撤场日期前一个工作日连同商户商铺拆装施工方案一并转物业后勤部。

　　5.3.4营运楼层经理在审批《撤柜审批单》后，带领商户到物业后勤部办理租用临时能源费的’手续与到物业后勤部安管人员为商户办理撤柜手续，保证商户正常撤柜。

　　5.3.5具体撤场程序参见本制度5.1.5-5.1.11程序。

　　5.3.6营运楼层经理在确定撤场后2天内组织物业后勤部人员、公司财务人员共同对商铺内不可移动的物品与未撤走的物品进行登记与固定资产折旧核算，并与公司行政物业中心人员交接

　　现场物品入公司一级库保存。由公司财务人员在三个工作日内完成商铺《固定资产折旧审批表》转营运楼层经理。经物业后勤部核对后报经营管理中心副总及公司总经理审批。审批后由营运部楼层经理和招商经理保存，以备在洽谈新商户时使用。

　　5.4公司独立项目和主力店商户违反合同约定构成解除合同条件的或商户已被确定为公司经营调整目标的，公司要求其撤柜。

　　5.4.1招商经理与商户洽谈撤柜事宜，并下发《解除合同通知书》。

　　5.4.1.1构成解除合同条件的违约行为，招商经理须与咨询法律顾问确认，保证公司的处理意见与国家法律法规一致。

　　5.4.1.2招商经理将商户违约事实与法律顾问的意见，以书面形式呈报经营管理中心副总和公司总经理审批。并报财务部核算相关费用，防止欠费给公司造成经济损失。

　　5.4.2具体撤场流程参见5.3.2至5.3.6程序和5.1.5至5.1.11程序。

　　5.5公司强行撤场的处理办法，包含百货、独立项目、商业街花车项目和边角租赁项目。

　　5.5.1招商经理未与商户就撤场事宜达成一致，招商经理)起草《解除合同通知书》后附《商户违规操作单》,报公司行政部法务人员审批。审批后转营运部并下发给商户。

　　5.5.2营运楼层经理在接到商铺《解除合同通知书》后，知会物业后勤部，联系当班的物业后勤部安管值班人员和商户或营业员等乙方人员三方共同清点封存(若乙方无人到场，营运部楼层经理须联系相关人员做影象记录，将录象资料存公司行政物业中心保存),并填写《商品清点台帐》,三方清点人均要签字确认。并根据场地需求联系物业后勤部或物业后勤部指定的装修公司对商铺场地进行拆除，并对拆除后的场地进行验收。将商铺清点封存货品与确认后的《商品清点台帐》与商铺拆装后可以再次利用的物品清点后与公司行政经理交接入库，商铺物品由公司行政部负责保存与处理。

　　5.5.3营运楼层经理负责填写《撤柜审批单》与《撤柜确认单》报公司审批，审批后将《撤柜确认单》转招商部综合业务经理做合同终止。

　　5.6逃场商铺的撤柜处理办法：

　　5.6.1营运楼层经理确认商铺逃场后，营运楼层经理填写《商户违规操作单》将撤场/逃场的情况经过(包括时间、地点、见证人、确认人等)与商户欠费单做为证据报经营管理中心副总审批，审批后公司总经理审批，其他依据以公司行政部法务人员要求为准，各部门务必在规定的时间内及时提供，确保公司利用法律程序追缴欠款。

　　5.6.2营运楼层经理得到商铺逃场的公司审批意见后，知会物业后勤部服务中心。物业后勤部服务中心安排具体人员协助营运楼层经理对商铺内物品进行封存和商铺装修的拆除。

　　5.6.3营运楼层经理负责填写《撤柜审批单》与《撤柜确认单》报公司审批，审批后将《撤柜确认单》转招商经理做合同终止。

　　5.6.4逃场遗留物品处理：

　　5.6.4.1营运楼层经理联系当班的物业后勤部安管值班人员和商户或营业员等乙方人员三方共同清点封存(若乙方无人到场，营运部楼层经理须联系相关人员做影象记录，将录象资料存公司行政部保存),并填写《商品清点台帐》,三方清点人均要签字确认。

　　5.6.4.2物品清点完毕后由营运楼层经理将《商品清点台帐》交公司行政部经理处入公司一级库保存，营运楼层经理做好交接工作。公司行政部做好扣押物品的出入库账簿登记，保留出入单据以便核查，公司行政部负责扣押物品的处理和利用法律程序对商户的欠款进行追缴。

　　5.6.4.3营运楼层经理根据场地需求联系物业后勤部或物业后勤部指定的装修公司对商铺场地进行拆除，并对拆除后的场地进行验收。将商铺清点封存货品与确认后的《商品清点台帐》与商铺拆装后可以再次利用的物品清点后与公司行政部经理交接入库，商铺物品由公司行政部负责保存与处理。

　　5.6.4.4营运楼层经理负责联系商户，并与之协调以尽量减少双方损失。

　　5.6.4.4.1如果与商户达成一致，则由营运楼层经理填写《欠款/逃款商户遗留物品处理审批表》报经营管理中心审批，经总经理审批后，报公司行政部审批。按公司审批意见执行。

　　5.6.4.4.2如果与商户无法达成一致，公司行政部负责利用法律程序追缴欠款。

　　5.7商户合同未到期，商户申请撤柜包含百货类商户、边角租赁类商户和特色店类商户、临时经营商户和独立项目商户。

　　5.7.1商户在合同执行期向招商部提出书面撤柜申请，招商经理根据资源储备情况与商铺卖场经营情况与商户进行谈判并洽谈新商户资源。

　　5.7.1.1商户同意继续经营，商户撤回撤柜申请。

　　5.7.1.2新商户有签约意向，招商经理(部门经理)按照本程序5.1.3至5.1.11程序(独立项目按照5.3.2至5.3.6程序和5.1.5至5.1.11程序。)安排商户撤场，按照《招商管理制度》和《进场装修管理流程》安排商户进场。撤场商户合同保证金、已交租金不予返还。

　　5.7.1.3商户不同意继续经营并且无新商户进场，招商经理在商户提出书面撤柜申请第六十天后，按照本程序5.1.3至5.1.11程序(独立项目按照5.3.2至5.3.6程序和5.1.5至5.1.11程序。)安排商户撤场。撤场商户合同保证金、已交租金不予返还。

　　5.8临时经营商户的撤柜：

　　5.8.1招商经理在《临时经营合作协议》到期前3个工作日内，确定本期促销到期后撤柜的商铺，并填写《撤柜审批表》经招商经理、营运经理、经营管理中心副总、总经理审批通过后，于撤场日期前两个工作日传至营运楼层经理处。营运楼层经理负责安排临时商铺撤场。

　　6、记录

　　《解除合同通知书》、《撤柜审批表》、《撤柜确认单》由招商部保存，期限一年。

　　《欠款/逃款商户遗留物品处理审批表》由营运部、行政部保存，期限一年。

　　7、参考文件

　　《招商管理制度》

　　8、附录

一家百货公司的工资制度5

　　系 别：_____

　　班 级：_____

　　公 司：_____

　　成 员：_____

　　前言

　　一.调查背景

　　在这秋高气爽的季节，也是大一新生刚刚步入大学不久的时候，

　　学校超市正是一个人流量很大的时候，了解超市的服务质量以及对超市商品的满意程度，不仅更有便于满足学生的需求也更有利于提升学生对学校的满意度。

　　二.调查目的

　　1.通过对学校超市的满意度的调查，找出存在的问题，提出解决方案，提高学生对超市的满意度。

　　2.灵活运用公共关系的有关知识，提高学校超市的服务质量。

　　三.调查方法

　　问卷调查法，实地考察法。

　　四.问卷调查过程

　　1.本次调查采用问卷调查法，小组成员各自将制作好的问卷在校园内向学校同学随机发放。问卷有效回收100份。

　　2.通过小组成员到超市实地考察，观察，询问;在不同时段记录结果，汇总。

　　问卷分析

　　随着现代社会经济和科技的不断发展，人们对于生活水品的要求也越来越高。他们不仅需要有好的生活环境，好的生活条件，更在追求一种舒适的生活的方式。对于经常购物的人来说，超市的购物环境，售货员的服务态度，商品的质量，收费的`方式都是他们用来衡量超市的购物条件是否满意的指标。对于超市的经营者来说，他们要提高营业额，增加市场份额，最为重要的就是让自己的服务得到顾客的满意。

　　问卷调查结果如下：

　　1， 被调查对象的性别分析：

　　在调查的群体中，52%为男性，48%为女性。男女比例相差不大，相对而言男生更愿意到学校超市，由于其便捷性，男生喜欢日用品。女生多去买零食。

　　2， 超市产品的分析：产品包括产品的质量和产品的种类

　　(1)7.69 %消费者觉得超市品牌种类齐全;42.31%的消费者觉得品牌种类还算齐全;34.62 %的消费者觉得商场的品牌种类不齐全;15.38 %的消费者觉得商场品牌种类非常缺乏。49.64%的学生感到了不满意，满意度评分为2.4231,平均值为3，消费者对品种满意度欠佳。

　　(2) 不满意占到了42.31%，而感觉一般水平的占到了57.69%，产品品质评分为2.4615.同样小于满意度平均值3，消费者对产品质量的满意度也欠佳。

　　总的来说：学生对于学校超市的满意度不高。超市销售的商品大多是生活日用品和食品，主要满足消费者基本的生活需要。学生消费者主要关注商品是否实用和购买成本的高低。因此，消费者不用像购买奢侈品和豪华商品那样关心外部效用的满足，商品的价格和质量是消费者购物时考虑的主要因素。学生对于商品的品质更注重品牌效应，对于商品的多样化更有需求，特别是女生，喜欢零食，口味，品牌种类很多。

　　在我们实地考察中发现：

　　(1)超市很多常见品牌品类缺乏，规格不全。

　　(2)超市很多品牌没有，一些大型超市都有的必需产品没有。

　　(3)超市里很多品牌是在其他地方没有见过的，一些小零食的包装极为简陋，封口，漏袋产品是有发生。

　　4.学校超市促销活动的满意度分析

　　我们学校60%的学生，对学校超市的促销活动不满意，只有4%的同学表示满意，几乎没有同学达到很满意。这说明学校超市的促销活动没有起到很好的效果，没有达到通过展开活动从而吸引学生购买的促销目的。

　　通过问卷调查法和现场观察法，我们了学校超市促销活动存在的几个问题：

　　1，促销的产品很单一，总是方便面和一些销售不好的产品，长期如此，学生就会误认为这些产品本来就是这个价钱，促销根本就没有降价。

　　2，促销人员不够热情

　　3，除了促销现场，其他宣传方面做得不足。

　　4，促销策略过于简单，只有低价促销

　　5，没有了解到学生的购买心理，每次促销购买人数很少，很多学生其实想买，但是碍于面子，没有勇气在众目睽睽下去购买促销的产品。

　　5.学校超市价格的满意度分析

　　57.69%的学生认为学校超市价格比较偏高，学生对学校超市的价格满意度很低。通过结合现场观察法，我们总结了学校超市商品价格存在的几个问题：

　　产品价格偏高，比周遍摊贩及小超市相比，同类商品的价格要相对高出一些。

　　(1)不知名品牌产品价格和知名品牌价格相当，学生的感知价值偏高。

　　(2)价签摆放不合理，经常出现多个商品只有一个价签或多个价签上只有一个商品，刷卡是价格感觉很高。

　　(3)超市工作人员不及时更换价签，个别促销商品也不表明价格。

　　(4)部分商品为产品质量堪忧，主要体现在辣条，火腿肠等食品。

　　6.学校超市服务的满意度分析

　　服务主要要从服务人员态度和速度上满意度分析

　　(1)调查结果显示满意仅仅为3.85%，一般为34.62%，不满意高达42.31%，很不满意也占到了19.23%。说明收银效率很低。

　　(2)是否在超市遇到过退货或需换货问题，若是，当时服务员的态度是：调查结果说明有退换货的情况下，售后的服务满意度不高，不满意达到了42.78%，仅仅12,27%基本满意。由于都是大学生，也是日常小物品，34.95%的学生没有去退换过物品。

　　总结来说;问卷显示的服务满意度不高，无论售中还是售后，学校超市的服务态度不尽人意，需要改进。通过问卷调查法和现场观察法，总结了学校超市服务中的几个问题：

　　(1)买东西 需要超市服务人员帮忙 其爱理不理!让人非常反感!

　　(2)有时都找不到服务人员导购。

　　(3)服务人员有时也不知道商品情况。

　　(4)收银台利用率不高，结账效率不高。

　　7.学校超市产品陈列与上货的满意度分析

　　调查结果显示超市货品的货架陈列还算满意。有52.3%的学生容易找到产品，但也有47.7%的不容易找到，还有待提高。

　　调查结果显示超市缺货情况对学生影响不大的仅占到30.77%，影响一般的占到了46.15%，影响比较大的也有23.07%,说明超市缺货现象时有发生。

　　在实地考察与建议中提到的问题为：

　　(1) 超市货品摆放不固定，时常有变动。

　　(2) 补货不及时，时常缺货。

　　(3) 货品陈列太满，有时不方便选购。

　　(4)货品陈列不美观，产品混合。

　　附件：

　　校园超市满意度的调查问卷

　　我们现在正在进行一项关于学生对学校超市满意度的调查。很想听听您宝贵的意见，目的是要更好地了解校园超市的商品、服务、购物环境等方面是否能满足大家的日常生活需要，从而进一步地服务于在校师生，对于您的回答我们可以完全保密。希望您能积极参与，调查要耽误您一些时间，请您谅解。谢谢您的支持与合作!

　　问卷开始：

　　1、请问你去过我们学校的超市吗?

　　□A、去过 □B、没有去过(原因： )

　　2、请问你一周平均光顾超市多少次?

　　□A、0—1次 □B、2—4次 □C、5—7次 □D、7次以上

　　3、您平时是什么时间去超市购物呢?

　　□A、早上上课之前 □B、中午下课之后 □C、下午下课之后 □D、晚自习之后 □E、课间时间 □F、不确定

　　4、您在超市主要购买什么商品呢?(可多选)

　　□A、面包、泡面等速食 □B、奶制品 □C、饮料 □D、零食 □E、生活用品 □F、学习用品 □G、

　　5、您在选择商品的时候考虑的因素是什么呢?

　　□A、商品的价格 □B、商品的质量 □C、商品品牌

　　6、您觉得超市工作人员的服务态度怎样?

　　□A、好 □B、一般 □C、不好

　　7、您对收银员的工作效率有何评价?

　　□A、非常满意 □B、满意 □C、一般 □D、不满意

　　8、您对超市水果价格定价有什么看法?

　　□A、合理 □B、一般 □C、过高

　　9、您觉得超市提供的以下哪种商品种类过少而不能满足您的需求?(可多选)

　　□A、泡面 □B、面包 □C、水果 □D、饮料

　　10、您觉得超市的小品牌的商品定价是否合理?

　　□A、合理 □B、有点贵 □C、很贵

　　11、您对超市的促销产品感兴趣吗?

　　□A、很感兴趣 □B、一般 □C、不感兴趣

　　12、您主要通过哪些途径了解促销信息?(可多选)

　　□A、门前宣传 □B、海报 □C、宣传单 □D、其它

　　13、您是否关注产品促销方面的信息?

　　□A、很关注 □B、一般 □C、不关注

　　14、您希望超市提供哪些商品?

　　____________________________________

　　15、您对超市的建议?

　　____________________________________

一家百货公司的工资制度6

　　一、水泵房管理规定

　　1、水泵房由工程部经理安排运行操作人员进行巡视、运行、维护保养。无关人员不得进入水泵房。

　　2、每天24小时保障百货用户用水及保证消防用水。

　　3、运行操作人员必须每日定时巡视检查泵房内所有机电设备、设施运行情况，并作好巡检记录及保养记录。经常检查水泵控制柜的指示灯指示、观察水泵压力表指示，检查水泵、阀门、管道接头是否渗漏水。填写《水泵房运行记录》及《巡检记录本》。

　　4、在正常情况下，生活水泵、消防水泵、喷洒泵、潜水泵的选择开关应置于自动位置。

　　5、生活水泵每星期至少轮换使用一次，消防泵每月攀车一次，确保消防泵随时能够正常起动。

　　6、观察各水泵运转是否正常，定期检查水泵、电机的紧固螺丝有无松动、轴承润滑油情况是否良好等。

　　7、按照水泵保养要求定期进行维护保养，及时进行加润滑油，处理盘根漏水、坚固松动螺栓、更换磨损胶圈等工作。填写《维修（护）保养记录》。

　　8、进行维修保养时，必须先切断电源，并挂上’有人工作，严禁合闸’的.警示牌。

　　9、水泵房每星期由运行操作人员打扫一次，确保泵房地面和设备外表的清洁、无尘。并保持室内干燥，没有杂物。

　　10、发现有异常情况或自动失灵等应及时处理，如处理不了的及时上报工程部主管。并留在现场观察。

　　11、水池观察孔应加盖并上锁，钥匙由值班人员管理；透气管应用不锈钢丝网包扎，以防杂物掉入水池中。

　　12、保证水泵房的通风、照明，以及应急灯在停电情况下能正常使用。

　　二、给排水系统应急处理方案

　　（一）、给水系统

　　1、水泵

　　（1）发现或接报生活水泵故障，应停止故障水泵，开启备用水泵。

　　（2）水泵变频故障应关闭变频器，由专人手动操控水泵，根据管网压力控制启停。

　　（3）及时报告主管工程师安排维修。

　　2、气压罐

　　（1）发现或接报气压罐内胶膜或外置水银开关故障，不能有效控制水泵的启停，应立即关闭气压罐的进水阀。

　　（2）由专人负责根据故障区管网压力手动启停水泵。

　　（3）即刻报告主管工程师安排维修。

　　3、垂直管网

　　（1）发现或接报垂直管网漏水应立即关闭故障区水泵。

　　（2）排空管网积水后，更换或修补破损管道。

　　（3）如一时无法修复应立即报告主管工程师。

　　4、下水池出水管

　　（1）发现或接报下水池出水管漏水，应立刻关闭水池出水阀和水泵。

　　（2）即刻通知主管工程师，由其安排维修，并在事后作维修报告。

　　5、下水池进水管

　　（1）发现或接报下水池进水管漏水，应立刻关闭水表房进水总阀和水池进水阀。

　　（2）即刻报告主管工程师，由其安排维修并于事后写维修报告。

　　（二）、排水系统

　　1、污水井

　　（1）发现或接报污水井水位过高，应立即手动开启污水泵抽水。

　　（2）污水泵故障则立刻用备用潜水泵将水抽至污水井。

　　（3）即刻报告主管工程师，由其安排维修水泵或控制电路，并于事后作维修报告。

　　2、排污管道

　　（1）排污管道漏水应立刻用布绑紧裂口。

　　（2）关闭破裂管对应的用水设备。

　　（3）调集沙包挡住电梯口和相邻单元门口。

　　（4）报告主管工程师，由其安排人员修补管道裂口或更换管道。

一家百货公司的工资制度7

　　公司内部财务管理制度 为适应公司管理要求，规范财务操作，指导各部门办理涉及财务方面的日常工作原则，根据公司有关财务制度与规定，以及财务工作现状，并结合公司今后发展需要和财务管理需要。特制定如下内部财务管理制度。

　　公司各项财务收支管理原则

　　公司全体员工应本着高效、节约的原则经办各种事项，有计划、有控制地安排各项开支。鉴于公司统一管理需要，各项财务支出，一律实行总经理审批制度。在此基础上，公司的各项开支，采取有计划性管理和日常性管理相结合的具体管理方式。

　　二、用款制度

　　1、日常性采购及其他正常开支项目按正常审批程序办理审核签字手续后交财务办理付款。

　　2、非日常性用款，需办理用款申请，报经公司领导批准后按审批意见执行。

　　三、差旅费制度

　　1、差旅费的报销标准依据《差旅费报销开支规定》有关规定执行。出差人员需填写《差旅费报销单》，经部门负责人确认，财务部门审核，报公司总经理签字报销。差旅费实行按章办理、超支不补的原则。

　　2、有关差旅费开支的具体标准参见《差旅费报销开支规定》。

　　四、设施设备采购的规定

　　1、各部门应根据需要作好采购申请，按计划提出采购申请，尽量避免紧急采购，以降低采购成本，提高采购效率。

　　2、 审批权限。所有采购均须经总经理批准，如遇总经理不在岗，采购任务又急迫的情况下，副总经理或分管经理可以决定 500 元以下的采购，但事后须报请总经理

　　五、各项资产管理

　　(一)、固定资产的管理

　　1、单位价值在 2,000 元，使用期限在一年以上的资产(公司可以根据企业的情况，确定一个适合本企业的标准)，应列入固定资产管理的范畴。

　　2、购置固定资产，必须先以书面报告的形式，报经批准后方可办理。

　　3、固定资产购置，原则上由指定部门统一采购。

　　4、固定资产成批采购或数额较大的，必须事先签订合同。合同中必须规定采购的品种、规格、数量、交货时间、交货地点、交货方式、成交价格和结算方式。

　　5、固定资产购置程序：

　　(1)、由有关使用部门提出申请，申请内容包括所购固定资产的用途、品种、规格、数量。

　　(2)、交由总经理审定手续。

　　(3)、办妥有关的审批手续后，交由部门集中办理。必须遵循货比三家、优质优价和经济适用的原则。

　　(二)、固定资产经财务部进行登记造册后，进行监督管理。资产管理部门应定期检查各部门固定资产使用情况和完好情况。

　　(三)、办公用品等消耗品的管理，比照固定资产管理的规定办理。

　　六、报帐制度

　　(一)、基本要求

　　1、各项费用报销，必须取得合法有效的凭证(主要包括法定的发票、收据等 及相应的原始凭证附件、清单等)。 经办人员根据有关的发票单据及附件及时填制报销凭证。对有关的业务内容、数量、金额、单据张数等必须经核对后如实填写。

　　2. 各项费用反映的经济业务必须真实。对于弄虚作假的，一经查出，必将严肃处理。

　　3、报销时，各项手续必须齐全，各部门必须严格按照各自的审批权限和要求审批各项业务，审核签字人员对其审核的有关业务事项，承担连带责任。

　　4、各种报销业务，有关人员应当在规定的期限内及时报帐。

　　(二)、报销审批程序和要求

　　1、经办人员根据有关的发票单据及附件及时填制报销凭证。对有关的业务内容、数量、金额、单据张数等必须经核对后如实填写。

　　2、所属部门负责人或分管副总审核，主要审核其经济业务的真实性、有效性、 合理性。

　　3、到财务部门将有关单据交会计人员审核，主要审核其有关单据的合法性、 合规性、真实性，以及有关费用标准、计划的执行情况。

　　4、报公司财务主管人员审批。

　　5、报公司总经理审批。

　　6、最后，到财务部门交由财务人员报帐。

　　(三)、各项用款申请及其它会计业务，按照以上程序办理。

　　七、工程付款的有关规定

　　1. 公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证需经工程领导小组审核，报总经理签署或授权委托人签署后方可执行。

　　2. 工程部门应根据审批后的工程经济合同的相关条款，对各项工程款按工程 项目和工程进度编制工程项目资金预算及按进度付款计划，报总经理或总经理授权委托人批准。

　　3.凡须支付的工程款项，施工方必须按合同，凭施工进度预算，填制《工程款支付会签单》，由公司工程领导小组根据施工方所报进度，按施工规范的质量要求，验证、签字认可其质量、数量。报总经理或总经理授权委托人审批。方可到财务办理有关付款手续。

　　4. 工程完工后，施工方应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报公司领导小组部复核，财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报总经理批准;

　　八、其它规定

　　(一)、办公用品等消耗品的管理。

　　1、办公用品，安排专人进行登记，并按照标准严格控制。办公室应建立有关的台帐，登记各种办公用品的购买和领用情况。公司将定期对其登记和管理情况进行检查。

　　2、购买办公用品，由各部门提出申请，办公室统一购买。事先要填制物品申购单并报批签字。凭批准的申购单到财务请款和报销。

　　3、办公用品实行定额到人的办法。公司员工，在配齐有关办公用具后，日常消耗性办公用品按每人每月定时定量并尽量旧换新的办法执行。金额较大的办公用，须单独申报。对于金额大但又不属于固定资产的，应纳入低值易耗品，参照固定资产管理办法进行管理。

　　(二)、通讯费用的管理

　　1、有关费用报销标准，由公司综合部统一制定。

　　2、通讯费用标准批准后，批准文件交存财务部门一份，按照批准的标准，按 月在职工工资表中给予补补或者凭发票在标准内实报实销。财务部门要按照规定标准严格把关。

　　(三)、车辆费用的管理规定

　　1、车辆管理、维修和保养，费用，经公司领导核定标准后在标准范围内 掌握使用。

　　2、各种车辆日常用油应确定一个合理的范围，并加强管理，油费开支票据实行统一报账管理。(提供填写报销单，加油发票及行使记录明细，经司机，财务会计复制人，总经理签字，财务记录管理费用)

　　(四)、业务招待费的管理业务招待费的使用，一般应贯彻先申请、审核、批准，后使用的原则。使用时，应按照必要、合理和统筹安排的原则使用。

　　(五)、差旅费的管理

　　1、住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据 报销;车船费、交通费凭原始单据报销;伙食补助费一般按出差的合并天数计算包干使用。

　　2、员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报 销。

　　3、出差人员回公司后，填写“差旅费审批报销单”， 后附所有本次出差原始 报销凭证，在规定的限额内，经领导审核方可报销。

　　4、出差人员回公司应在一星期内报账，出差借款，遵循“前账不清、后账不借”为原则。

　　(六)、合同的管理公司目前的经济合同主要有工程类、采购供应类、租赁合同及其它合同四大类，

　　1、按照公司规定，各种合同，必须报经总经理签字批准，或经其书面授权同意签订方可有效。

　　2、财务部门对各项合同的合法性、合理性、经济性等，应从财务分析的角度进行分析、咨询和监督。对一些涉及公司财务活动的经济合同，有关部门在签订时，应当事先征求财务部门的意见。

　　3、所有经济合同签订后，都要及时存档，同时一份(复印件) 交财务部门，以便财务部门进行必要的分析、检查和监督执行。

　　4、合同签订应规范、严密，避免引起法律纠纷。

　　以上规定，由财务部负责解释并具体监督执行。并将根据公司经营及业务发展，进行补充和完善。

　　以上规定，自颁布之日起执行。

一家百货公司的工资制度8

　　第一章总 则

　　本财务管理制度适用于集团公司、股份有限公司、有限责任公司，可根据企业实际参考制定。

　　第一条 公司(财务管理制度(以下简称本制度)，是根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会计基础工作规范》，并结合本公司实际情况制订。

　　第二条 本制度是规范总公司及其所属子公司的会计核算程序和财务管理工作的管理办法。

　　第三条 各子公司按照本制度规定，并结合自身的生产经营特点和管理要求，制定具体的适合本企业的财务管理制度和实施细则，报总公司批准后执行。

　　第二章财务管理组织机构

　　第四条 总公司实行统一领导、分级管理的内部财务管理体制。

　　总公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。其投资形成的子公司实行独立核算，但在经营目标、财务核算、资金上实行统一管理。

　　第五条 总公司法定代表人及总经理、财务负责人、财务管理部门经理在财务会计管理上的主要责任：

　　1、对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责;

　　2、具体确定公司内部财务机构的设置，建立健全内部控制制度;

　　3、组织拟定内部财务管理办法，按规定程序报批后执行;

　　4、接受财务、税务、审计机构的监督。

　　第六条 财务负责人在财务会计管理上的职责：

　　1、公司的财务负责人由董事会选派，对董事会负责。

　　2、主持本公司全面的财务工作，领导财务人员完成各项会计业务工作，提请聘任或解聘财务管理部门经理，控股子公司财务负责人及一般财务人员;

　　3、负责组织编制会计报表，组织领导清产核资工作;

　　4、贯彻国家有关财经政策和规定，坚持原则，增收节支，提高经济效益;

　　5、监督、检查资金使用、费用开支及财产管理情况;

　　6、协调各单位、各部门与财务管理部门的关系;

　　7、审查各子公司的内部财务管理制度;

　　8、审核公司的重要财务报告，确认其准确性后上报;

　　9、参与制订公司的财务管理规定，监督检查公司各级财务运作和资金收支情况。

　　第七条 公司财务管理部各部门经理的主要职责：

　　1、具体负责公司的财务管理和经济核算，包括生产经营过程中的一切财务核算、会计核算;

　　2、如实反映本单位的财务状况和经营成果;

　　3、监督财务收支，依法计缴国家税收并向有关方面报送财务决算;

　　4、参与公司经营决策，统一调度资金，统筹处理财务工作中出现的问题，组织、指导下属单位的财务管理和经济核算;

　　5、协助财务负责人及总经理做好财务工作，对财务负责人直接负责;

　　6、负责公司资金调动的审核签字;

　　7、按公司经营计划，提出年度财务计划，作为公司资金运用的依据;

　　8、提出财务会计等制度。

　　第八条 公司控股子公司财务负责人的主要职责：

　　1、具体负责子公司的财务管理，包括生产经营过程中的一切财务核算、会计核算;

　　2、如实反映所负责子公司的财务状况和经营成果;

　　3、监督财务收支，依法计缴国家税收并向有关方面报送财务决算;

　　4、参与子公司经营决策，向总公司按月申报资金计划，根据股份公司核准的资金计划安排资金支出，统筹处理子公司财务工作中出现的问题，组织、指导基层单位的财务管理和经济核算;

　　5、协助财务负责人、子公司总经理做好财务工作，对财务负责人直接负责;

　　6、负责子公司资金调动的审核签字;

　　7、按子公司经营计划，提出年度财务计划，作为子公司资金运用的依据;

　　8、修订子公司财务会计等制度，报股份公司备案;

　　9、根据子公司年度预算，对各项费用支出加以控制;

　　10、按总公司要求组织完成子公司年度财务审计、税务审计。

　　第九条 公司各级财会机构和财务人员按规定对本单位实行财务会计监督，主要内容：

　　1、对不真实、不合法的原始凭证不予受理并向单位负责人报告;对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充;

　　2、发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理，无权自行处理的，应当立即向本单位领导人报告，请求查明原因，做出处理;

　　3、除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册。公司的资金不得以个人名义开立帐户存储;

　　公司财务管理部门应分3个环节对本公司的支款与用款，包括费用支出及投资或贸易的用款进行全过程监管：

　　(1)事前环节：主要检查动用款项的依据如业务合同、用款计划和批准手续是否完善无误;检查用款额、付款方式与期限是否与合同、计划相符。

　　(2)事中环节：主要检查款项是否按合同规定的时间、地点汇出并进入对方合法帐户;检查用途是否被改变等。

　　(3)事后环节：主要检查资金效益是否与合同目标相符;检查资金回收或回笼状况等。

　　第十条 各级财务管理部门都必须建立稽查制度。

　　出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。

　　第十一条 财会人员力求稳定，不随便调动。公司财务负责人须经公司董事会聘任或解聘。

　　总公司所属控股子公司财务负责人由总公司聘任、委派或解聘，控股公司财务负责人独立于各经营单位，人事关系属于总公司财务管理部门，其成本年底考核时直接计入子公司成本，其工作对公司财务管理部门直接负责。

　　财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续;未办理交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

　　被撤销、合并单位的财会人员，必须会同有关人员编制财产、资金、债权、债务移交清单，办理交接手续。

　　移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、实物及未了事项等。移交交接必须监交。所属控股子公司一般财务人员的交接，由所在单位领导会同公司财务管理部门经理监交;子公司财务负责人的交接，由总公司财务管理部门经理会同所在单位领导监交;总公司财务管理部门经理交接由财务负责人监交;财务负责人的工作交接由总经理监交。

　　第十二条 财会人员的后续教育制度：

　　总公司财务管理部门每年将组织财会人员参加不少于10个工作日的业务培训，及时更新知识，提高财务人员素质。

　　第三章会计核算的原则

　　第十三条 公司执行《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》，及其它法律法规关于会计核算的一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查等事项的规定。下列事项应办理会计手续，进行会计核算：

　　1、有价证券的收付;

　　2、财物的收发、增减和使用;

　　3、债权、债务的发生和结算;

　　4、资本、基金的增减和经费的收支;

　　5、收入、成本、费用的计算;

　　6、财务成果的计算和处理等。

　　第十四条 记账方法，一律采取借贷记帐法，记帐原则采用权责发生制。

　　第十五条 公司采取的会计处理方法，前后各项必须一致，非经股份公司董事会批准，任何人不得随意改变。

　　第四章公司资本金筹集与管理

　　第十六条 公司的资本金由法人股、自然人股构成。(股份有限公司经国家有关部门批准成为上市公司后，还将向社会公开发行社会公众股。)

　　第十七条 公司筹集的资本金，除采用货币资金出资外，可以吸收投资者以实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资;但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。

　　第十八条 股份有限公司筹集的资本金，必须聘用注册会计师验资并出具“验资报告”，由公司法定代表人据以向投资者签发出资证明书。

　　第十九条 公司的资本金在生产经营过程中，除股东依法转让外，不得以任何形式抽走(法律另有规定时从其规定)。

　　第二十条 公司的全部资本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任;公司以其全部资产对公司的债务承担责任。

　　第二十一条 根据股份有限公司发展，经董事会提议并经股东大会决议，可进行增资扩股，并按下列方式进行：

　　1、向社会公开发行新股;

　　2、向原股东配售新股;

　　3、派发红利股份;

　　4、公积金转为股本。

　　第二十二条 本公司增加或减少注册资本由公司董事会提出方案，经股东会议决议，报经国家有关部门审批。

　　第五章货币资金及结算资金的管理

　　第二十三条 库存现金的管理

　　1、现金出纳必须做到日清月结，随时清点库存现金。不得挪用现金和以白条抵库，财务管理部门领导及有关人员必须定期或不定期对库存现金进行抽查，以保证帐实相符。

　　2、出纳人员到银行提取现金20000元以上的，公司必须专车专人护送。

　　3、凡能用转帐支票支付的款项不得支付现金。

　　4、现金支付范围：发放职工工资、各种津贴及奖金;出差人员

　　差旅费;向个人收购农副产品和其他物资的价款;结算起点以下的零星开支等。

　　5、差旅费的借款，必须由出差人员填写借款申请单，写明出差时间、地点、申请金额，按借款审批程序审批。出差人员回企业后必须在七个工作日报销清账，超过七个工作日，财务人员不予进行处理。借支金额由财务人员从工资中扣回。

　　其他借款，由借款人填写申请单，按本制度规定的审批权限逐级审批。

　　6、一切现金往来，必须收付有凭证，严禁口说为凭。严禁代外单位或私人转帐套现和大额度(1万元以上)支付往来或贸易现金。

　　第二十四条 银行存款的管理

　　1、银行帐户必须按国家规定开设和使用，银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。

　　2、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。股份公司各事业部原则上不许开设银行帐号，确因工作需要开设帐户的，需报公司财务管理部门批准。

　　3、银行帐户印鉴的使用实行两章分管并用制，不准壹人统一保管。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。

　　4、银行支票的使用规定：

　　(1)建立严格的支票领用、注销手续，设立“支票使用登记簿”对支票逐本、逐号进行登记。

　　(2)支票领用后，因填写错误或因故未用造成支票作废的，应及时将该支票交回，与原票头粘贴在一起并加盖“作废”章，在“支票领用登记簿”的该号码支票后注明“作废”字样予以注销。

　　(3)支票的使用必须做到随签发、随盖章，不得事先盖章备用。

　　(4)领取的支票必须妥善保管，不得随意乱放，因发生支票丢失而使公司财产遭受损失的，将直接追究责任人的责任。

　　(5)支票经管人员一旦发现支票丢失或被盗，要立即向公司领导报告，同时积极查找，并迅速办理挂失手续或向公安部门报案。

　　(6)严禁将支票出租、出借或转让其他单位或个人使用，严禁将支票作抵押。

　　(7)加强支票、印鉴管理，实行内部牵制和审核。不准一人保管签发支票的印章。支票和印鉴要妥善保管，严防遗失或被盗而造成重大经济损失。

　　(8)业务人员到财会机构领用银行支票，必须凭付款审批单，经主管领导及经办人签字，写明用途、金额、日期。

　　(9)会计人员出单后，出纳才能签发银行支票，同时要求业务人员在银行支票存根及使用簿上签字，登记银行支票号码、金额、收款人。

　　(10)签发银行支票必须按照要求填上日期、大小写金额、收款人、用途等，不得签发空白支票、空头支票、远期支票。不得签发印鉴不全、印鉴不符的支票;不准签发与付款凭证实际内容、实际金额不符的支票，一旦发现上述情况，谁审批签发谁负全责。如特殊情况需签发空白支票，必须在小写金额栏恰当币位写上“￥”，但不得签发空白现金支票。

　　(11)借出支票后，必须在十日内报销清帐，不得转借他人使用。因特殊原因不能在规定期限内报帐的，应到财务管理部门说明原因，限定报帐时间，否则前帐不清，后帐不借。

　　(12) 支票报销是必须附发票、入库单等合法有效的原始单据，并按照公司“结算管理规定”办理。

　　5、应收票据的管理

　　(1)出纳人员在收到各事业部结算人员带回的承兑汇票要建立应收票据备查簿，在备查簿中录入票据相关信息。

　　(2)出纳人员应将收到的票据复印交至会计做账务处理。

　　(3)出纳人员应定期核对应收票据做到到期承兑避免出现延期承兑现象。

　　6、应付票据的管理

　　(1)银行承兑经银行办理成功，商家领票时需办理付款审批，经会计编制付款凭证后带收据及本公司在出纳处签字领票。

　　(2)商业承兑经商家办理付款审批后会计编制付款凭证，出纳人员按会计的付款凭证向各商家开出电子商业承兑，防止出现错开、多开等现象出现。

　　(3)票据一经办理出纳人员要将所开出的银行承兑及电子商业承兑录入K3票据备查簿，出纳人员要定期核对备查簿票据防止漏登记和错误登记。

　　7、财会人员办理电汇、转帐支付、银行承兑汇票支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。

　　同一项目(或业务)应按合同总额报批，不准为逃避审批而分列报批、支付。对违反上述规定的付款，财务人员有权拒绝付款。

　　8、根据已获批准签订的合同，严格按合同规定的期限付出，不得早付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托，不准改变收款单位。

　　9、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完全的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。

　　第二十五条 网银支付的管理

　　公司网银支付由制单和审核两部分组成，出纳和财务管理部门经理分别保管网银制单盾与网银审核盾，任意一个盾单独使用均不能完成业务。

　　支付程序：

　　1、按照固定付款时间，资金会计根据办理完成的付款审批单据录入财务账套系统，打印凭证后于交资金室出纳进行付款(特殊事项或紧急付款除外)。

　　2、出纳根据资金会计的付款凭证进行付款，核对单位名称、银行信息及金额后进入网银界面插入制单盾办理付款业务;

　　3、出纳录入完数据后提交指令，并将原始凭证一起交网银审核盾持有人进行复核;

　　4、网银审核盾持有人拿到原始凭证后，检查凭证及票据并登录网银界面核对付款凭证与网银录入信息，如核对一致正确，插入审核盾，提交银行指令，款项付出，此笔业务结束。

　　5、若审核盾持有人因公外出，书面交接相关责任人，代理授权审核。

　　银行对账：

　　1、每月上旬资金会计完成上月银行余额调节表，装订成册交财务负责人查看审核。

　　2、资金会计将财务经理审核完的银行余额调节表交出纳，出纳登录网银对账中心，查看网银是否生成对账单，如生成对账单与银行余额调节表进行核对，点击对账单是否相符，完成对账。

　　第二十六条 现金支付的管理

　　现金支付严格按照“备用金管理规定”。超出备用金管理规定的，按支付金额的2倍对当事人及相关人员给与处罚。

　　第二十七条 应收款项的管理

　　1、应收账款、预付账款明细帐必须根据经核对的合同及汇款(付款凭证)为依据予以记帐，应按照不同的客户或供应单位名称设置明细。

　　2、应收款明细帐调减必须要有分管领导书面批准。并且符合《会计法》处理相关规定。

　　3、建立应收款内部管理报告制度。

　　(1)分管应收账款的财务人员在次月10日前对上月账中的应收账款进行清理，并根据合同及公司应收账款规定进行应收账款账龄分析，对拖欠款项(技术服务、劳务合同超过1个月，工程合同超过2个月)理出清单不得拖延，交主管领导，由主管领导组织相关责任人员进行催收。

　　(2)分管其他应收款的财务人员在每月10日前对上月末按公司规定归还借款的单位和个人帐中的应收账款进行清理，对不按规定及时还款的个人扣发当月工资，并通知有关部门领导及时催收;

　　(3)负责收款的部门在接到超期应收款通知单后，在接单后24小时内返回收款时限及措施，对所有超期应收款，限期开展收款工作。

　　4、对于预付账款应严格管理。

　　(1)预付货款应按照规定程序和权限办理;

　　(2)预付货款的对象是实施信用分级管理;

　　(3)预付货款必须依合同付款，并在合同约定的时间清算完毕。

　　第六章存货的管理

　　第二十八条 存货的管理范围包括：原材料、产成品、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。

　　第二十九条 存货计价：

　　1、存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。

　　2、投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

　　3、非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，应当分别按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。

　　第三十条 公司所购存货必须在购入当月入库，已取得发票的，按照发票价格入库，对未取得发票的存货按暂估价入库，在第二个月进行红字冲销，待发票到时，再按发票价格入库。

　　第三十一条 发出存货的成本

　　原材料、库存商品的出库按先进先出法计价，产成品的出库按加权平均法计价。低值易耗品领用采用一次摊销法计入成本费用。

　　第三十二条 存货盘点

　　公司财务管理部门设置存货金额式明细账进行核算，数量及金额核算在各事业部、子公司。各事业部、子公司库房设置存货数量、金额明细账，各单位按月组织本单位对存货进行盘点，公司物资管理部门负责监督检查，各单位年度决算前进行一次全面清点。盘盈、盘亏、毁损和报废的存货应分别情况按规定权限及时处理。

　　第三十三条 存货基础管理

　　公司物资管理部门应不断完善并健全存货流转的凭证与手续制度，加强存货的基础管理工作。

　　第三十四条 存货非常管理

　　1、做好存货的市场行情预测工作，以便确定存货的购销计划;

　　2、超过半年储存期的存货，仓库管理人员应向直接上级领导报告，并做好压库清仓工作。

　　3、贬值的存货应及时清理并恰当处理;

　　4、滞销积压的存货应努力处理;

　　5、变质的存货，可以削价处理。

　　第七章固定资产的管理

　　第三十五条 固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：

　　(一)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;

　　(二)单位价值超过5000元、使用寿命超过一个会计年度。使用寿命，是指企业使用固定资产的预计期间，或者该固定资产所能生产产品或提供劳务的数量。

　　第三十六条 公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备四大类。

　　第三十七条 财务管理部门按固定资产的类型建立固定资产明细账,按使用单位建立固定资产卡片，财务管理部门固定资产明细账、实物管理部门的固定资产台账与固定资产卡片账就账账相符。公司对固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理相关手续并进行账务处理。

　　第三十八条 固定资产的初始计量

　　固定资产应当按照成本进行初始计量。

　　1、外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。

　　2、自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

　　3、投资者投入固定资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

　　4、非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，应当分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。

　　第三十九条 固定资产的后续计量

　　1、固定资产按年限平均法计提折旧，各类固定资产折旧年限及折旧率如下：

　　固定资产类别 折旧年限

　　(1)房屋、建筑物 为20 年 ;

　　(2)飞机、火车、轮船、机械和其他生产设备等，为 10 年;

　　(3)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年;

　　(4)飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年;

　　(5)电子设备，为3年。

　　2、固定资产按月计提折旧，并根据用途计入相关项目的成本或者当期损益。

一家百货公司的工资制度9

　　一、农贸市场

　　今年没有了以往那种以看人妖或者人蛇为幌子的骗钱活动。这也是能够看出人们素质得到必须的提高的一个方面。在菜市场，我发现那里的蔬菜的品种齐全、新鲜，还有很多超市没有的种类。并且菜价相对要便宜，买菜方便快捷也是很有利的方面。它满足其他生活习惯。如与老朋友们见见面，买点新鲜菜，唠唠家常，相互排解烦恼。并且方便各地菜农进城卖菜。对搞活农产品流通、增加农民收入、丰富城市居民的“菜篮子”，也发挥了重要作用。

　　二、可是同时我也发现不小困扰农贸市场的问题：

　　1、吵架的多、骗人的多

　　2、部分菜市场卫生差大多数农贸市场为顶棚市场和马路市场，硬件设施不齐，卫生基础薄弱;

　　3、无证占道市场问题突出，监管难度大，商品质量无法保证，食品安全隐患十分突出，同时市场内环境脏乱差，达不到创卫的基本要求，还严重影响行人和车辆通行，占道经营堵住消防通道。

　　4、城市农贸市场“生活垃圾增多”、“环境卫生低下”、“土地资源浪费”三大弊端，提高城市的礼貌水平。对于市民来说，能够吃到安全、卫生、无农药残留的`肉菜粮。去菜市场买菜，凌乱嘈杂的环境让人不满意。

　　三、小卖部：

　　在农村是很方便村民买杂物的个体经营户。

　　我在小卖部看到包括巧克力、薯片、可乐、方便面、蜜饯、冰淇淋等各种被世卫组织定性为“垃圾食品”的食物。一些小朋友午饭不好好吃，却去小卖部买零食填肚子。并且很多小卖部存在的“三无”食品充斥柜台、食品储藏保管、防范不严、经营者进货不从正规渠道，而是来自一些个人作坊、地下工厂，这些非法厂家所生产的食品和饮料成本低廉，加工工艺落后，包装粗糙，容易被污染，达不到规定的卫生标准，并且包含很多的工业色素、防腐剂物质，与正规厂家的产品相比，这些食品、饮料价格低，中小学生对食品的质量优劣辨别本事差，只要价格低就毫无顾忌地去购买食用，所以，有损学生的身心健康，再说也不利于学生良好的行为习惯的培养。大多数的小卖部面积狭小，却又货物繁多，摆得凌乱不堪，更有甚者，营业室和宿舍厨房合三为一，卫生状况更加糟糕，有些个体商店业主，为贪图方便和节省费用开支，一次性购进很多的副食品，导致一部分贮存期短的食品变质，如饼干、饮料、酱油、食盐等，农民食用这些过期食品危害身体健康。在农村小商店，商品的标价混乱，哪种商品紧俏，价格就会上去。有些商品卖出去，根本谈不上什么售后服务，老百姓只好吃一次亏作罢。

　　(一)、改善方法：

　　一、硬件设施

　　1、有隔离地面的平台和层架。

　　2、有存放食品的橱柜、橱窗，经营奶制品必须有冰箱、冰柜，经营蛋糕、面包。

　　3、经营外放食品必须有防蝇、防鼠、防尘设施。

　　4、有消毒、消防设施。

　　5、小卖部必须远离污染源，环境卫生、整洁。

一家百货公司的工资制度10

　　全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。

　　一、财务部职责范围

　　1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

　　2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

　　3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

　　4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

　　5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

　　6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

　　7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

　　8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

　　9、及时核算和上缴各种税金。

　　10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。

　　11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

　　12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

　　13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

　　二、借款和各种费用开支标准及审批制度

　　借款审批及标准：

　　1、出差借款： 出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

　　2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。

　　3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价20__元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票 。

　　4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。

　　5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。

　　6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

　　7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

　　8、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准后方可借支。

　　三、日常费用报销：

　　1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

　　2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。

　　3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;

　　4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;

　　5、补充说明

　　如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相

　　应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。

　　财务部总监岗位职责

　　1、编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金。

　　2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

　　3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。

　　4、承办公司领导交办的其他工作。

　　财务部经理岗位职责

　　1、负责协助财务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。

　　2、制定和管理税收政策及程序。

　　3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。

　　4、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。

　　5、参与项目部与施工队、采供部与材料供应商的结算。

　　6、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议决议。

　　7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断提高财务人员的业务素质。

　　8、完成领导布置的其他工作。

　　9、负责会计监交工作。

　　财务部成本会计岗位职责

　　1、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等。

　　2、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款。

　　3、按照各工程预算进行工程成本的控制。

　　4、每月末及时督促各项目部报帐，核对上月计划执行情况。

　　5、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐。

　　6、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款。

　　7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。

　　8、工程完工后，准确核算出工程成本，编报工程成本表。

　　9、完成领导布置的其他工作。

　　财务部综合会计岗位职责

　　1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;

　　2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行;

　　3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐;

　　4、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;

　　5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;

　　6、负责装订、管理会计档案;

　　7、承办公司领导交办的其他工作。

　　财务部出纳员岗位职责

　　1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;

　　2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表;

　　3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失;

　　4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管;

　　5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责;

　　6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。

　　财 务 基 础 工 作 规 范

　　财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。

　　一、 票据

　　1、 票据的种类：

　　(1) 外部取得的原始发票;

　　(2) 公司自制的差旅费报销单;

　　(3) 公司自制的支出证明单。

　　2、 票据的报销要求：

　　(1) 外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任公司)、服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。

　　(2) 公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。

　　(3) 公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出明单进行票据汇总。此票面不允许有任何涂改。

　　二、 凭证

　　1、 凭证的编号：凭证统一使用记帐凭证，按时间发生先后顺序统一编号，编号要求使用号码打印机。

　　2、 凭证的编制人员：凭证执行谁负责谁编制，编制后应及时签章，各项目工地由专职会计进行具体分工。

　　3、 凭证的填写要求：要求用楷书书写，字迹要清晰，摘要栏要求详细、逐行填写，不得省略，各级科目统一使用，整个票面不允许有任何涂改。

　　4、 凭证的审核：对于会计人员编制的凭证，实行交叉审核;最终由财务负责人进行最后审核。凭证的审核必须及时，以防因记帐不及时造成核算控制的滞后，原则上所有凭证必须在编制后的第二天审核完毕，第三天登帐完毕。

　　5、 凭证的保管：凭证统一由一名财务人员进行装订、保管，此人对凭证的总体情况负责。

　　三、 帐簿

　　1、 由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保留如下手工帐簿：总帐

　　、现金日记帐、银行存款日记帐、应付帐款明细帐、工程施工明细帐、工程材料明细帐。

　　2、 以上各帐簿由相应负责人进行记录。

　　3、 以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清楚，按月合计，按季度进行累计。如果有填写错误应使用划线更正法或红字冲消法，并由经办人盖章。

　　四、 报表

　　1、 报表分为对外报表和对内报表。

　　2、 对外报表为向各主管机关报送的报表，主要有资产负债表、损益表、其他报表。

　　3、 对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表，内部报表有：按部门分类的管理费用表，按区域、人员分类的经营费用表，按工程、供应商进行分类的进货付款表，按工程分类的项目管理费用表，按供应商、工程进行分类的应付帐款表，按工程、分包队伍进行分类的预付帐款表，以上报表为按月填报;工程成本分析表，在工程完工时，结合预算、结算、实际使用情况进行统计的报表。

　　4、 以上报表由指定会计负责进行编制。并建立相应的编制审核程序。

　　五、 主要科目解释

　　1、 预付帐款：此科目用来核算所有分包队伍的付款情况，因此凡是分包队伍的付款均使用此科目进行核算。

　　2、 应付帐款：此科目用来核算所有供应商的进货和付款情况，因此凡是供应商的进货和付款均使用此科目。

　　3、 工程施工：工程施工科目用来核算所有工程的直接成本，按照二级科目工程项目名称，三级科目工程成本明细项进行核算。

　　4、 管理费用：管理费用用来核算公司各部门，常发生的各项费用，按照二级科目部门，三级科目具体明细项目进行核算。

　　5、 经营费用：经营费用科目用来核算业务部门的所有费用，按照二级科目人员，三级科目具体明细项目进行核算。

　　六、 应付帐款的确认原则：

　　应付帐款的确认直接关系到工程的直接成本以及公司的欠款，因此应付帐款的确认应遵循谨慎性原则

　　1、 用经过工程现场相关人员签字的原始入库单原件和供应商的发货清单确认应付帐款和工程施工，以降低因传真不清楚而造成的错误。

　　2、 使用经过采供部、财务部要求的会签单确认应付帐款和工程成本。

　　3、 对于应付帐款已经确认需要调整的情况：如果是现场入库错误应由现场出具调整说明，并结合材料部门的定料单，财务部门才能予以调帐;如果是因为材料人员对材料价格等计算错误的情况，应由材料人员出具调整说明，并需附原书写错误的入库单复印件，财务部门才能予以调帐。所有调帐必须经材料部门和财务部门最高主管领导签字。

　　处罚办法

　　出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：

　　(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;

　　(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;

　　(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;

　　(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的;

　　(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;

　　(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;

　　(七)违反本规定条款认定应予处罚的。

　　出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。

　　(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的;

　　(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的;

　　(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的;

　　(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;

　　(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的;

　　(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;

　　(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的

　　附 则

　　本规定由总经理办公会负责解释。

　　本规定自发布之日起生效。

一家百货公司的工资制度11

　　配电房是供电的中心，为确保百货供配电系统安全正常运行，特制定本管理规定。

　　1、配电房是百货供电系统关键部位，设专职电工对其实行24小时运行值班。

　　2、配电房值班人员和维修人员必须持证上岗。无关人员严禁进入配电室，外来人员及特殊情况需经工程部经理、主管许可并进行登记，在值班人员监护下，方可进入（每名值班人员只能监护一人），但严禁靠近高压设备。

　　3、配电室值班人员必须熟悉各区域、时段的负荷情况以及配电设备状况、操作方法和安全注意事项。

　　4、建立运行、值班记录，每小时巡查一次，值班员应密切注意电压表、电流表、功率因素表的指示情况，记录电压、电流、温度、电表数；检查屏上指示灯、电器运行声音是否正常；房内有否异味。查出问题及时处理，并做好记录。不能解决的问题及时上报主管。

　　5、严禁变压器、空气开关超载运行，严禁配电室内乱拉乱接线路。每月仔细巡查一次，半年大检修维保一次。

　　6、经常保持配电室地面及设备外表清洁、无尘。保证室内照明、通风良好，室温控制在40℃以下。

　　7、送、停电操作由值班人员负责完成。因故须停某部分负荷时，应提前一天向各部门及商户发出停电通知，对于突发的’停电事故应通过各种方式向各部门及商户作出解释，恢复送电时，应确认供电线路正常、电气设备完好后方可送电。

　　8、做好配电室的防水、防潮工作，堵塞所有漏洞，严防蛇、鼠等小动物进入配电室。配电房门口均应设置挡鼠板，挡鼠板表面应光滑且高度大于500mm。配电房如有窗户，应设置遮拦网，遮拦网孔应不大于20mm×20mm。

　　9、值班员应认真如实填写值班、运行记录和巡视检查记录，认真执行值班制度和交接班制度。

　　10、运行过程中，分路开关跳闸先查明原因，如一时查不清，可试送一次，若不成功则不再送，应报告主管查明原因，排除故障后才能送电。

　　11、系统和设备在运行或检修时，应挂上相应的警示牌，非有关人员绝不能动，严防误操作。

　　12、严格保持各开关状态与模拟盘相一致，不能随意更改设备和接线的运行方式及各种仪表、开关的整定值。

　　13、在恶劣的气候环境下，要加强对设备的巡视，当发生事故时，应保持冷静，按照操作规程及时排除故障，并按时做好记录。

　　14、操作及检修时必须按规定使用电工绝缘工具、绝缘鞋、绝缘手套等。

　　15、经常保持配电室消防设备、设施的完好齐备。严格遵守安全、防火、清洁卫生制度。严格执行各种设备的安全操作规程。

一家百货公司的工资制度12

　　1、层间配电房门及房内的电柜、电箱平时应锁闭，房间内各种开关应标志清晰。

　　2、配电房内每周清扫一次，严禁吸烟、堆放杂物。

　　3、工程部每周一次巡视检查内部设备，发现异常立刻维修。

　　4、工程部根据计划定期保养配电房内设施，重点做好设备清洁和紧固接线端子。

　　5、检查和保养结束后填写楼层电房设备维护检查记录。

一家百货公司的工资制度13

　　从20xx年8月份以来，关系民生的肉类、粮油和煤气价格不断飙升，给老百姓的日常生活带来很大的不便。于是，我们做了一个关于“物价上涨”的，倾听一下老百姓的心声。

　　以下是2月1日至5日我们在花都各大市场、超市随机对200名不同阶层的市民所做的调查，以及对猪肉、花生油、煤气三种具有代表性的商品上涨的情况的统计。

　　一、主要物品价格上涨调查表

　　价 格物 品 20xx年-20xx年

　　10月 11月 12月 1月 2月

　　猪肉/kg 17.8 19.6 23.2 27.6 29.2

　　花生油/L 15.6 17.8 19.6 21.2 23.2

　　煤气/m3 13 13 15 18 18

　　二、月工资增加调查表

　　月 工 资 增 加（元） 0 0-100 100 ~ 400 >400

　　调 查 人 数 141 29 26 4

　　占总人数的比例 70.5% 14.5% 13% 2%

　　三、物价上涨对居民生活的影响程度调查表

　　影 响 程 度 无影响 有一定影响 很大影响

　　调 查 人 数 60 72 68

　　占总人数的比例 30% 36% 34%

　　四、图表分析：

　　由上图观察得知：在物价迅速上涨的今天，仍有许多市民的工资没有增长，约占调查总人数的70.5%，并且工资上升幅度较大的人仅占总人数的2%！这是多么严峻的问题啊！关系民生的各种物品价格不断飙升，而居民的工资却得不到与物价同幅度，同比例的上升。自然而然的就对百姓的生活造成了影响，也进一步反映出我国正处于社会主义初级阶段，主要矛盾是人民日益增长的物质文化需要同落后的社会生产之间的矛盾。

　　国家在物价上涨严重时就已经出台各种抑制物价飙升的规定，我们的则显示民众普遍认为物价上涨对他们的生活造成了一定影响，只有少部分人认为对他们的生活没有造成影响。因此，可以体现出一些商家没能严格按照国家出台的’政策办事，同时也反映出有关部门执法力度不强。

　　因此，我们现在需要做的是继续推动工资的增长，让民众能够坦然面对物价的持续上涨 ，而不是为他们构筑起一个并不存在的虚拟的幻觉。里说：国际经验也表明，扩大居民收入份额，使居民收入增速等于甚至在一定时期内湿度快于经济增长。因此，今后一段时期我国国民收入分配大格局应适度向城乡居民个人收入倾斜，保持居民收入的稳步增长，应成为我国经济转型时期保持国民经济发展和社会稳定的基本政策取向。

一家百货公司的工资制度14

　　成本及费用管理

　　一、各公司应建立成本费用的授权批准制度，强化成本预算约束，建立合适的成本控制系统。

　　二、各公司应根据历史成本费用数据、同行业数据等，运用合理方法，对公司成本费用水平进行预测，并根据预测结果形成成本费用预算。

　　三、各公司应根据成本费用预算、定额和支出标准，将成本费用的指标分解到相关的责任主体，保证成本费用预算指标的有效实施。

　　四、各公司应规范成本费用开支项目、标准和支付程序，对未列入预算或超预算的成本费用项目，须按照规定程序办理审批手续。

　　五、各公司须根据公司的具体情况，制定公司的重点控制费用开支标准和控制程序。

　　六、各公司须遵守辽港集团及各行业成本开支范围和费用开支标准，区分不同性质的支出，正确进行成本、费用的核算。

　　七、各公司发生销售折扣、折让以及支付必要的佣金、回扣、手续费、劳务费、提成、返利、进场费、业务奖励等支出的，必须签订相关合同，履行必要的内部审批手续。

　　八、各公司应依法为职工支付基本医疗、基本养老、失业、工伤等基本保险，所需费用直接作为成本(费用)列支。除以上保险外的为员工购买的各类商业保险及企业年金，须报辽港集团审批。

　　九、各公司为职工缴纳住房公积金以及职工住房货币化分配的财务处理，按照有关规定执行。工会经费按照有关规定比例提取并拨缴工会。

　　十、各公司捐赠性支出须报辽港集团批准。

　　十一、各公司应建立成本费用分析、报告、考核制度。

　　十二、各公司不得承担属于个人的下列支出：

　　(1)娱乐、健身、旅游、招待、购物、馈赠等支出。

　　(2)购买商业保险、证券、股权、收藏品等支出。

　　(3)个人行为导致的罚款、赔偿等支出。

　　(4)购买住房、支付物业管理费等支出。

　　(5)应由个人承担的其他支出。

一家百货公司的工资制度15

　　经过调查发现：

　　超市畅销商品一般放在入口处的地方，方便人们选购。比如说方便面，早餐之类的商品。相反，则流动性差的商品就放在偏远地方。

　　米质商品中，金龙鱼要略微胜过其他品牌，油类商品中五花又略胜其他。总体是因为这两个品牌信价比高，价格也相对较低。

　　奶制品当中蒙牛和伊利是销量较高的品牌，这两个品牌各有不同的奶制品。既有盒装奶，又有袋装奶。他们有针对不同消费人群的不同产品，这是这两个品牌销量好的’直接原因。

　　速冻食品中三全，湾仔码头较合大众口味，食品种类丰富，可供选择的商品较多。基本可以满足大部分顾客需要。 速食肉类食品想必大家都知道，雨润和新兴的金锣，这两种肉类品牌的肉质鲜嫩，带给大众的印象较为良好。虽价格稍高，但不减人气。所以较为畅销。

　　日用品方面，力士也是销量较前，这个品牌商品较多，有香皂，洗头膏之类的日用品。海飞丝等也是位居前列。只是看顾客需要哪种商品。

　　其他方面无法详细介绍，请谅解。

一家百货公司的工资制度16

　　1、各部门装修的防火设计必要遵照国家、地区有关的标准、规范要求，设计和施工单位必须持有设计管理机关核发的.《工程设计书》。

　　2、建筑内装修工程，必须经警卫部，市消防局监督机关审批，凡未经批准一经查出，将根据有关规定分别给予责任人50-200元的罚款，未经批准强行施工造成火灾和经济损失者，应承担经济和行政责任，造成火灾和严重后果者依法追究刑事责任。

　　3、施工中不得擅自更改防火设计，要严格按照设计图施工，必须变更防火设计，应经得设计单位、监督机关的同意，包括原审批的消防监管机关批准。

　　4、建筑内装修，需疏散通道和地下建筑安全出口，不宜采用在燃烧时产生大量浓烟或有毒气体的。材料。

　　5、货场、车库施工和装修工程，需使用明火和电气焊的应办理动火证，并由专人看护和采取预防措施。

　　严格遵守用电管理规定，各部门增加自用设备施工，改动供电线路，须经工程部门审批，严防因超负荷运转发生电器线路火灾。

　　6、施工单位需与安保部签定《施工防火安全责任书》、《施工治安安全责任书》、《场内作业审批表》。

以上是一家百货公司的工资制度通用模板，以及百货公司员工薪酬方案汇总的相关内容，希望对你有所帮助。另外，今天的内容就分享到这里了，想要了解更多的朋友可以多多关注本站。